人身保險(xiǎn)基金的形成和使用大致有三種情況。一是身心健康、工作能力正常的在職人員,為了使因?yàn)?zāi)害事故所導(dǎo)致的人身傷、殘、亡,引起工作能力減退或喪失,以及經(jīng)濟(jì)收入減少或斷絕之后,本人和家屬的生活有可靠的來(lái)源而投保人身保險(xiǎn),交納保費(fèi)形成保險(xiǎn)基金。
一旦發(fā)生保險(xiǎn)合同規(guī)定責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故,便從保險(xiǎn)基金中得到應(yīng)得數(shù)額的保險(xiǎn)金,以保證正常的生活需要。二是在職人員為了使因人生自然規(guī)律所致人身年老、疾病、死亡之后,本人和家屬的生活確有來(lái)源而投保人身險(xiǎn),形成保險(xiǎn)基金。
一旦退休、醫(yī)療或死亡,便可從保險(xiǎn)基金中得到一定數(shù)額的保險(xiǎn)金,使生活有可靠的保證。三是父母為尚無(wú)工作能力的子女投保人身險(xiǎn),形成保險(xiǎn)基金,以便保證子女求學(xué)和生活所需之費(fèi)用?？梢?jiàn)人身保險(xiǎn)基金的使用,不是對(duì)已經(jīng)存在的社會(huì)財(cái)富損失的補(bǔ)償,而是用節(jié)省下來(lái)的過(guò)去創(chuàng)造的財(cái)富用于將來(lái)的生活需要,即把人們?cè)谝欢〞r(shí)期內(nèi)所獲得的生活資料,均分在一生中消費(fèi)。這種均分消費(fèi)的功能是人身保險(xiǎn)基金的特殊功能。
至于投資性質(zhì)的人身保險(xiǎn)基金另作別論,由于現(xiàn)代的人身保險(xiǎn)多數(shù)是屬于儲(chǔ)蓄性和投資性質(zhì)的融資行為,投保人投保的目的本身就具有雙重性質(zhì)：一是取得保障,二是取得利息或紅利。以投資盈利為主要目的投保人身保險(xiǎn),交納保費(fèi)所建立的保險(xiǎn)基金,除具有一般人身保險(xiǎn)基金的功能外,還具有收益功能,因?yàn)橹挥斜ｋU(xiǎn)基金在運(yùn)用中不斷增殖,才能滿(mǎn)足投保人的需要。