保險(xiǎn)合同的要素由保險(xiǎn)合同的主體、客體和內(nèi)容三方面構(gòu)成。
　　保險(xiǎn)合同的主體
保險(xiǎn)合同的主體是指保險(xiǎn)合同的參加者,即保險(xiǎn)合同權(quán)利的享有者和義務(wù)的承擔(dān)者。保險(xiǎn)主體可分為當(dāng)事人和關(guān)系人兩類,前者通常指投保人和保險(xiǎn)人,后者包括被保險(xiǎn)人和受益人。此外,保險(xiǎn)代理人,保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和保險(xiǎn)公估人雖不是合同的主體,但在合同的訂立過程中發(fā)揮著重要的輔助作用,稱為保險(xiǎn)合同的輔助人。
(一)保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人
保險(xiǎn)人是與投保人訂立保險(xiǎn)合同,并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司；．投保人是與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同并按照保險(xiǎn)合同規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人。投保人必須具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力；其次,投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益：如果投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有保險(xiǎn)利益,保險(xiǎn)合同無效-投保人可以為被保險(xiǎn)人,即為自己投保：當(dāng)投保人和被保險(xiǎn)人不一致時(shí),被保險(xiǎn)人不屬于保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人,而是保險(xiǎn)合同的關(guān)系人。
　　(二)保險(xiǎn)合同的關(guān)系人
　　被保險(xiǎn)人是其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障,享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人c受益人是由被保險(xiǎn)人或投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求《《的人c受益人的資格一般不受任何限制,任何自然人、法人或者其他組織都可以成為人身保險(xiǎn)合同的受益人：被保險(xiǎn)人有權(quán)指定和變更受益人,投保人指定和變更受益人必須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意,具體規(guī)定參見《保險(xiǎn)法》第62,63條。本章附錄4—1是我國修訂后的保險(xiǎn)法。
　　(三)保險(xiǎn)合同的輔助人
　　保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托,向保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)代理于續(xù)費(fèi),在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位和個(gè)人。我國的《保險(xiǎn)法》及保險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)定把保險(xiǎn)代理人分為專業(yè)代理人、兼業(yè)代理人和個(gè)人代理人三種主要形式?！侗ｋU(xiǎn)法》(第129條)規(guī)定,“個(gè)人代理人在代為辦理人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí),不得同時(shí)接受兩家或兩家以上人壽保險(xiǎn)公司的委托”。
　　保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益,為被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù),并依法收取傭金的有限責(zé)任公司,參見《保險(xiǎn)法》第123條。因此,在我國,保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人只限于有限責(zé)任公司。
保險(xiǎn)公估人是按照《保險(xiǎn)法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定,經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的,接受保險(xiǎn)當(dāng)事人委托,專門從事保險(xiǎn)標(biāo)的評(píng)估、勘驗(yàn)、鑒定、估損、理算等業(yè)務(wù)的單位,遵守法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,堅(jiān)持客觀、公正、公平的原則。保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)因自身過錯(cuò)給保險(xiǎn)當(dāng)事人造成損害的,依法承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。中國保監(jiān)會(huì)依法對(duì)保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督管理。