保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同,并按照保險(xiǎn)合同約定繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人；保險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同,并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。
　　合同可分為要式合同與非要式合同兩類：要式合同是一種兇合同當(dāng)事人滿足協(xié)議的法定格式而具有法律約束力的合同、這種合同必須采用書面形式,而且在書面文書上應(yīng)該加蓋必要的圖章,比如,財(cái)產(chǎn)合同就屬于要式合同。非要式合同是一種因合同當(dāng)事人滿足協(xié)議的實(shí)質(zhì)性要求而具有法律約束力的合同,非要式合同可以是口頭形式,也可以是書面形式。書面形式僅僅起到提供合同證據(jù)的作用,口頭的非要式合同通常也是可執(zhí)行的。比如,你出門打車去一個(gè)單位,司機(jī)開啟標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)程表,選擇最優(yōu)的路線把你送達(dá),你就負(fù)有法律義務(wù)按計(jì)程表顯示的金額向司機(jī)付款,盡管你和司機(jī)沒有雙方簽字,達(dá)成書面協(xié)議。
　　有些學(xué)者認(rèn)為保險(xiǎn)合同不同于一般交易合同,后者不必限定以何種方式表示,而保險(xiǎn)合同必須具備一定的格式,在法律上才能有效,故將保險(xiǎn)合同視為要式合同,如保險(xiǎn)單或暫保單等,其所記載內(nèi)容的法定事項(xiàng),在原則上不能任意變更,投保人一方只能接受或不接受。事實(shí)上,保險(xiǎn)合同既可以是書面合同,也可以是口頭合同,是非要式合同：我國《經(jīng)濟(jì)合同法》第9條規(guī)定“合同的主要條款經(jīng)過協(xié)商一致,經(jīng)濟(jì)合同就成立”,《保險(xiǎn)法》第9條規(guī)定“投保人提出保險(xiǎn)要求,經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保,并就合同的條款達(dá)成協(xié)議,保險(xiǎn)合同成立”。可見,保險(xiǎn)合同在保險(xiǎn)單或者保險(xiǎn)憑證簽發(fā)以前就已經(jīng)成立,出具保險(xiǎn)單僅是法律規(guī)定的保險(xiǎn)人的義務(wù)。在實(shí)踐中,保險(xiǎn)合同往往采用書面形式,主要是為了防止合同當(dāng)事人對協(xié)議條款的誤解,并提供一個(gè)永久性的記錄。
隨著經(jīng)濟(jì)生活的不斷發(fā)展,保險(xiǎn)合同是要式合同的觀點(diǎn)已逐漸被否定。特別是涉外業(yè)務(wù),根據(jù)國際慣例,常用電報(bào)、電話投保,只要雙方當(dāng)事人對有關(guān)保險(xiǎn)條款協(xié)商一致,保險(xiǎn)合同即告成立,并無要求書面的必要。因而,保險(xiǎn)合同屬于非要式合同。