一、制定存款保險(xiǎn)條例的必要性 存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人利益的重要制度安排,是金融安全網(wǎng)的基本組成要素。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,吸收存款的銀行等金融機(jī)構(gòu)（以下稱(chēng)存款銀行）自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益,同時(shí)通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制強(qiáng)化對(duì)存款銀行經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)督,及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)金融穩(wěn)定,許多國(guó)家和地區(qū)先后建立了存款保險(xiǎn)制度。所謂存款保險(xiǎn),是指存款銀行交納保費(fèi)形成存款保險(xiǎn)基金,當(dāng)個(gè)別存款銀行經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí),使用存款保險(xiǎn)基金依照規(guī)定對(duì)存款人進(jìn)行及時(shí)償付。2008年以來(lái),有關(guān)國(guó)家和地區(qū)不斷完善存款保險(xiǎn)相關(guān)制度,在應(yīng)對(duì)國(guó)際金融危機(jī)中發(fā)揮了重要作用。 目前,我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況良好,總體運(yùn)行穩(wěn)健。建立存款保險(xiǎn)制度,有利于更好地保護(hù)存款人的利益,維護(hù)金融市場(chǎng)和公眾對(duì)我國(guó)銀行體系的信心,推動(dòng)形成市場(chǎng)化的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解機(jī)制,建立維護(hù)金融穩(wěn)定的長(zhǎng)效機(jī)制,促進(jìn)我國(guó)金融體系健康發(fā)展。對(duì)此,人民銀行會(huì)同有關(guān)方面已經(jīng)作了長(zhǎng)時(shí)間深入研究。黨的十八屆三中全會(huì)將建立存款保險(xiǎn)制度作為全面深化改革的一項(xiàng)重要內(nèi)容。根據(jù)黨中央國(guó)務(wù)院的要求和部署,為建立和規(guī)范存款保險(xiǎn)制度,人民銀行會(huì)同有關(guān)部門(mén)在深入研究并認(rèn)真聽(tīng)取有關(guān)方面意見(jiàn)的基礎(chǔ)上,起草了《存款保險(xiǎn)條例（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)征求意見(jiàn)稿）。 二、存款保險(xiǎn)的性質(zhì)和范圍 為有效保障存款人的合法權(quán)益以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng),征求意見(jiàn)稿規(guī)定的存款保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性,凡是吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),包括商業(yè)銀行（含外商獨(dú)資銀行和中外合資銀行）、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等,都應(yīng)當(dāng)投保存款保險(xiǎn)。同時(shí),參照國(guó)際慣例,規(guī)定外國(guó)銀行在中國(guó)的分支機(jī)構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險(xiǎn)范圍（第二條）。被保險(xiǎn)的存款既包括人民幣存款也包括外幣存款（第四條）。 三、最高償付限額 征求意見(jiàn)稿規(guī)定,存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付,最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元。也就是說(shuō),同一存款人在同一家銀行所有存款賬戶(hù)的本金和利息加起來(lái)在50萬(wàn)元以?xún)?nèi)的,全額賠付；超過(guò)50萬(wàn)元的部分,從該存款銀行清算財(cái)產(chǎn)中受償。對(duì)50萬(wàn)元的最高償付限額,人民銀行根據(jù)2013年底的存款情況進(jìn)行了測(cè)算,可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。這意味著,絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障,不會(huì)受到損失。而且,這個(gè)限額并不是固定不變的,人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素調(diào)整最高償付限額,報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后公布執(zhí)行（第五條第一款）。
特別需要說(shuō)明的是,按照征求意見(jiàn)稿的規(guī)定,即使個(gè)別小存款銀行發(fā)生了被接管、被撤銷(xiāo)或者破產(chǎn)的情況,一般也是先動(dòng)用存款保險(xiǎn)基金,支持其他合格的金融機(jī)構(gòu)對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題的存款銀行進(jìn)行“接盤(pán)”,收購(gòu)或者承擔(dān)其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、負(fù)債。這樣存款人的存款將轉(zhuǎn)移到其他銀行,繼續(xù)得到全面保障。確實(shí)無(wú)法由其他銀行收購(gòu)、承接的,按照最高償付限額直接償付被保險(xiǎn)存款。（第十八條）這也是世界各國(guó)的通行做法。
此外,為了規(guī)范存款保險(xiǎn)制度,保障存款保險(xiǎn)基金安全,征求意見(jiàn)稿還對(duì)存款保險(xiǎn)基金的來(lái)源（第六條）、保險(xiǎn)費(fèi)率的確定（第九條）、存款保險(xiǎn)基金運(yùn)用的原則和形式（第十一條）、存款保險(xiǎn)基金對(duì)投保機(jī)構(gòu)的追償權(quán)（第五條第三款）、存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)（第七條）以及風(fēng)險(xiǎn)防范和處置措施等作了規(guī)定。