保險費率是一定時期保險費與保險金額的比率,即每一單位保險金額的保險費計收標準,常以％o來表示,故訂立保險費率常稱“厘訂”。保險費率又稱毛費率,由純費率和附加費率兩部分組成。純費率是保險費的基本部分,用純費率計算出來的保險費用來建立賠償或給付基金,當保險標的發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失時,用其進行賠償或給付。附加費率是保險費率的次要部分,根據(jù)附加費率計算出來的保險費用以保險企業(yè)的業(yè)務經(jīng)營支出,如代理人的酬金、營業(yè)費用、宣傳費用、稅金和部分利潤。
保險人在厘訂保險費率時要貫徹權利與義務相等的原則,具體而言就是要貫徹充分、公平、合理、穩(wěn)定靈活以及促進防損的基本原則。所謂充分性原則是指所收取的保費足以支付保險金的賠付及合理的營業(yè)費用、稅收和公司的預期利潤,保證保險人有足夠的償付能力；公平性原則是指保費收入必須與預期支付相對稱,保費應與險種、保險期限、保險金額等相對韻；；合理性原則是指不可因保險費過高而使保險人獲得超額利潤；穩(wěn)定靈活原則是指保險費率應在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定,同時也要隨風險的變化、保險責任的變化和市場需求等因素的變化而調(diào)整；促進防損原則是指保險費率的制定有利于促進被保險人加強防災防損。
　　保險費率的厘訂由精算師來完成。精算師根據(jù)以往的統(tǒng)計資料,運用自己廣博的知識和豐富經(jīng)驗先確定出純費率,然后再在純費率的基礎上加上一定比例的附加費率就構成了毛費率。在厘訂純費率時不同的險種需考慮的因素也不相同。如財產(chǎn)保險厘訂純費率時需考慮標的的種類和性質(zhì)、危險程度、保險責任范圍、保險期限長短、免賠額高低等因素。而人身保險純費率計算時需考慮的因素主要有預定死亡率、預定利率、保險期限和保險責任范圍。預定死亡率是根據(jù)經(jīng)驗生命確定的。經(jīng)驗生命表是保險公司根據(jù)所承保的被保險人的死亡經(jīng)驗編制而成的,反映各種被保險人的死亡率特征的統(tǒng)計表。而預定利率是根據(jù)所預期的金融市場上長期投資的回報率汁算的。純保費計算的原則是純保費總額的現(xiàn)值與保險金給付總額的現(xiàn)值達到平衡。
人壽保險與意外傷害保險、健康保險所面臨的風險性質(zhì)上的差別,導致它們在費率計算中所考慮的因素是不同的。人壽保險的費率計算考慮被保險人的年齡與金融市場的利率水平；而意外傷害保險費率的制定一般不考慮被保險人的年齡(除高齡外)與利率因素,而主要考慮被保險人的職業(yè)以及所從事活動的性質(zhì)；健康保險在制訂費率時也同樣如此,主要考慮的因素是職業(yè)、性別和保險金額等。因此,意外傷害保險與健康保險的費率厘訂方法與財產(chǎn)保險的計算方法類似。因此,在有關費率厘訂的學科——精算學領域中,分為壽險精算和非壽險精算兩大體系。