隨著保險(xiǎn)行業(yè)的繁榮發(fā)展,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度也在不斷加強(qiáng)。據(jù)了解,保險(xiǎn)公司專項(xiàng)檢查工作即將開啟,保監(jiān)會(huì)已經(jīng)下發(fā)了相關(guān)通知。
12月19日,中國保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于開展保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”專項(xiàng)檢查的通知》（下稱“通知”）。
通知稱,將開展針對保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司,及保險(xiǎn)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)的專項(xiàng)檢查,涉及內(nèi)容包括：“加強(qiáng)內(nèi)部管控、加強(qiáng)外部監(jiān)管、遏制違規(guī)經(jīng)營、遏制違法犯罪”,簡稱為“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”。
是次檢查之目的在于摸清保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理存在的突出問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患,分類處置,建立長效機(jī)制,防范化解風(fēng)險(xiǎn),確保保險(xiǎn)業(yè)不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
19日,保監(jiān)會(huì)資金運(yùn)用部副主任邢煒在公開場合透露的一組最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,截至11月底,我國保險(xiǎn)資金運(yùn)用余額近8.95萬億。其中,銀行存款近2.5萬億；債券3.6萬億；另類投資已超過1.7萬億元,占比超過19%。另類投資中股權(quán)類投資上升較快,4500余億占比已達(dá)5.16%,不動(dòng)產(chǎn)（包括自用型）共計(jì)約1150億,占比1.3%。而股票和證券投資基金已由10月底不到9000億上升到上周的11380億,占比12.65%；其中股票投資6000億元,基金投資5300億元。
“如有需要可上溯”
時(shí)間安排上,本次專項(xiàng)檢查將分為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查整改,和監(jiān)管部門督導(dǎo)抽查兩個(gè)階段。首先,保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查整改階段為2014年12月初至2015年3月中旬,自查內(nèi)容應(yīng)包括集團(tuán)、產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、資產(chǎn)管理、中介等五大類保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的各個(gè)管理層級,經(jīng)營的各個(gè)管理環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),各類、各級機(jī)構(gòu)均要100%自查。第二個(gè)階段為“監(jiān)管部門督導(dǎo)抽查階段”。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自查整改同時(shí),監(jiān)管部門將按職責(zé)分工督導(dǎo)公司自查整改。2015年3月至4月,監(jiān)管部門根據(jù)職責(zé)分工,審核評估公司自查報(bào)告,選取重點(diǎn)單位、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)人員進(jìn)行重點(diǎn)檢查,并依法處理。
檢查涉及公司業(yè)務(wù)時(shí)間范圍為2014年全年,包括2014年度各機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)性及違法犯罪情況,保監(jiān)會(huì)提示：“如有需要可上溯?！?br/>保監(jiān)會(huì)在通知中還對是次檢查重點(diǎn)予以明確,其中包括公司治理及內(nèi)控存在的問題與風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)檢查股東虛假出資和內(nèi)部人控制等問題。在業(yè)務(wù)經(jīng)營存在的問題與風(fēng)險(xiǎn)上,重點(diǎn)檢查虛假承保、虛假退保、虛掛保費(fèi)、虛列費(fèi)用、虛假理賠等“五假”問題。
此外,關(guān)于資金運(yùn)用上,重點(diǎn)檢查重大投資決策的合規(guī)性,特別是違規(guī)將保費(fèi)轉(zhuǎn)為資本金、存款的真實(shí)性、大額存款是否存在質(zhì)押,以及另類投資風(fēng)險(xiǎn),特別是投資信托、房地產(chǎn)、地方融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)等。
財(cái)務(wù)管理及償付能力管理上,重點(diǎn)檢查償付能力充足率真實(shí)性,特別是通過不合理的房地產(chǎn)評估和虛假交易虛增償付能力等問題。消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)則將重點(diǎn)檢查損害消費(fèi)者權(quán)益的問題。最后還提到,檢查也將關(guān)注信息系統(tǒng)安全性、案件風(fēng)險(xiǎn)管控有效性等問題。
保險(xiǎn)資金運(yùn)用排查五大類風(fēng)險(xiǎn)
通知專門對檢查所及內(nèi)容給予明示,其中包括公司治理及內(nèi)控檢查重點(diǎn),人壽、財(cái)險(xiǎn)及中介業(yè)務(wù)經(jīng)營檢查重點(diǎn),資金運(yùn)用、財(cái)務(wù)管理與償付能力、消費(fèi)者保護(hù)、信息安全、案件風(fēng)控等檢查重點(diǎn)的詳細(xì)類目。
其中,針對關(guān)于資金運(yùn)用檢查重點(diǎn)及要求的附件中,對涉及保險(xiǎn)資金運(yùn)用的自查重點(diǎn)羅列了資金運(yùn)用制度和投資決策流程的合規(guī)性；投資方式和托管的合規(guī)性；具體品種的投資合規(guī)性及其風(fēng)險(xiǎn)；資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易、利益輸送及違規(guī)使用投資資金等情況；風(fēng)險(xiǎn)控制情況等五大類。一家保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司總裁表示,上述五大類檢查重點(diǎn),都是保險(xiǎn)資管公司日常重點(diǎn)盯防的問題,換句話說,也是保險(xiǎn)資金運(yùn)用的“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”所在。
梳理后發(fā)現(xiàn),這些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)中,除制度、流程、投資方式和托管等的合規(guī)性外,針對具體投資品種的合規(guī)性及其風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)包括,如銀行存款,包含是否將銀行存款用于向他人提供質(zhì)押融資、擔(dān)保、委托貸款或者為他人謀取利益等。
針對不動(dòng)產(chǎn)投資,則包含是否定期或者不定期進(jìn)行壓力測試；不動(dòng)產(chǎn)金融產(chǎn)品的基礎(chǔ)資產(chǎn)是否符合規(guī)定條件；不動(dòng)產(chǎn)投資是否實(shí)行資金專戶管理等。而實(shí)現(xiàn)控股的股權(quán)投資是否存在使用責(zé)任準(zhǔn)備金投資的情況；是否存在運(yùn)用借貸、發(fā)債、回購、拆借等方式籌措的資金投資企業(yè)股權(quán)等,是股權(quán)投資上的部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。至于近年大行其道的信托等金融產(chǎn)品,其蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要在于金融產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)等資質(zhì)是否符合監(jiān)管規(guī)定；金融產(chǎn)品的信用評級是否符合監(jiān)管規(guī)定；是否建立信息披露機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制；在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)是否采取相應(yīng)措施等。
最后是債券、股票、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、項(xiàng)目資產(chǎn)支持計(jì)劃、境外投資等的投資情況及其合規(guī)性。
此外,還有不可忽視的資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易、利益輸送及違規(guī)使用投資資金等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。如是否發(fā)生了內(nèi)幕交易、利益輸送和操縱價(jià)格等違法違規(guī)行為；所有投資資金的真實(shí)用途,是否存在將保費(fèi)轉(zhuǎn)為資本金等違規(guī)行為。
太平洋提示：在近期,保監(jiān)會(huì)下發(fā)了開展保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)專項(xiàng)檢查的通知。在通知下發(fā)后,保監(jiān)會(huì)將對保險(xiǎn)公司開展專項(xiàng)檢查,先自查后抽查,對保險(xiǎn)資金運(yùn)用加強(qiáng)監(jiān)管,排查五大類風(fēng)險(xiǎn)。以上為太平洋保險(xiǎn)為您提供的關(guān)于保險(xiǎn)內(nèi)容的介紹,具體的保險(xiǎn)產(chǎn)品咨詢和服務(wù)內(nèi)容,請?jiān)L問太平洋保險(xiǎn)官網(wǎng)m.255ft.cn及撥打客服熱線95500進(jìn)行咨詢。