互惠保險(xiǎn)社(Reciprocals)或互惠保險(xiǎn)交易所(Reciptocal lnsurance Exchange)是一種較新的保險(xiǎn)組織形式,它是最早在美國(guó)出現(xiàn)的一種保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。這類(lèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)常與相互保險(xiǎn)公司相混合,因?yàn)檫@二者之間有很多的相似之處,但也有根本的差別。互惠組織是由合資人組織的混合體而不是公司,與相互保險(xiǎn)公司一樣,它們是合作性機(jī)構(gòu),每一成員既是保險(xiǎn)人又是被保險(xiǎn)人。作為一個(gè)團(tuán)體的成員,它的風(fēng)險(xiǎn)由其他成員分別承保,而其他成員的風(fēng)險(xiǎn)也由每個(gè)成員分別承擔(dān)。在一個(gè)相互保險(xiǎn)組織里,團(tuán)體的成員集體共同承擔(dān)他們的責(zé)任,而在互惠保險(xiǎn)交換組織中,每個(gè)合伙人作為個(gè)人而不是作為團(tuán)體的成員分別地承擔(dān)個(gè)人的責(zé)任,這種做法的好處是每個(gè)合伙人的責(zé)任是有限的。 互惠保險(xiǎn)社給每個(gè)成員規(guī)定了有限的責(zé)任,一個(gè)成員不用承擔(dān)其他成員的違約責(zé)任,每個(gè)臺(tái)伙人所繳付的保費(fèi)存放在單獨(dú)的帳戶(hù)中,合伙人分?jǐn)偟拿恳还P損失從他的獨(dú)立帳戶(hù)中支付。這種保險(xiǎn)組織是由每個(gè)合伙人所委托的代理人——稱(chēng)作事實(shí)代理人管理的?；セ荼ｋU(xiǎn)交換只占整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的很少一部分(大約有五十個(gè)互惠保險(xiǎn)組織),它們的業(yè)務(wù)也只局限于財(cái)產(chǎn)及責(zé)任保險(xiǎn)領(lǐng)域。