我國目前的醫(yī)療保障體系顯然還無法完全滿足民眾的醫(yī)療需求。要完全覆蓋醫(yī)療帶來的風(fēng)險缺口，我們還需要一定的理財規(guī)劃和準備。

　　一、我國目前醫(yī)療保障體系及風(fēng)險缺口

　　我國目前的醫(yī)療保障體系比較復(fù)雜，各地、各人群的政策都稍有區(qū)別，這里以北京的在職職工為例，進行我國目前醫(yī)療保障體系及風(fēng)險敞口的分析。

　　北京的醫(yī)療保障體系分為個人賬戶、統(tǒng)籌基金和大額互助金。其中，個人賬戶是以定期發(fā)放現(xiàn)金形式體現(xiàn)的一種醫(yī)療補貼，是參保人日常收入的一部分;統(tǒng)籌基金主要用于支付一般的住院費用，另外還可支付急診搶救留觀并收入住院治療的費用(即住院前留觀7日內(nèi)的醫(yī)療費用)、血液透析、惡性腫瘤放化療和腎移植后服抗排異藥的門診醫(yī)療費用。大額醫(yī)療費用互助資金屬于基本醫(yī)療保險的補充形式，主要用于支付門、急診大額醫(yī)療費用和統(tǒng)籌基金最高支付限額以上部分的住院醫(yī)療費用。

　　這樣的醫(yī)療體系下，每個賬戶分類都有不同的報銷比例。個人賬戶部分已經(jīng)發(fā)給參保人了，暫且不論。統(tǒng)籌基金部分，首先存在起付線，目前在北京在職職工的起付線是1300元;在起付線以上，報銷比例會隨醫(yī)院級別和患者的花費變化，報銷比例在85%—97%之間。大額互助金同樣存在起付線，北京在職職工的起付線是1800元;在起付線以上，在職職工的門、急診報銷比例為50%，統(tǒng)籌基金支付限額以上的住院費用報銷比例為70%。另外，所有的支付賬戶都存在一個封頂線——按政策規(guī)定，統(tǒng)籌基金部分的封頂線為上一年本市職工平均工資的4倍，北京目前的封頂線為7萬;門、急診大額互助金每年的支付上線為2萬元、統(tǒng)籌基金支付限額以上住院費用的支付上限為10萬元。

　　我國的醫(yī)療保障體系還有一個嚴格的目錄限制，目錄外的項目都不予承擔。就住院的醫(yī)療保障來說，目錄主要包含了一些常規(guī)的藥品和診療項目。而在藥品方面，眾所周知，大部分進口藥和最新研制的特效藥以及補品等都不在保障范圍之內(nèi);而在診療的費用方面，很多診療項目也不在報銷范圍之內(nèi)，特別是在住院費用方面，空調(diào)費、取暖費、膳食費、特需服務(wù)費等諸多保證治療、休養(yǎng)效果的基本項目費用都不在其列。