我國(guó)目前的醫(yī)療保障體系顯然還無法完全滿足民眾的醫(yī)療需求。要完全覆蓋醫(yī)療帶來的風(fēng)險(xiǎn)缺口，我們還需要一定的理財(cái)規(guī)劃和準(zhǔn)備。

　　一、我國(guó)目前醫(yī)療保障體系及風(fēng)險(xiǎn)缺口

　　我國(guó)目前的醫(yī)療保障體系比較復(fù)雜，各地、各人群的政策都稍有區(qū)別，這里以北京的在職職工為例，進(jìn)行我國(guó)目前醫(yī)療保障體系及風(fēng)險(xiǎn)敞口的分析。

　　北京的醫(yī)療保障體系分為個(gè)人賬戶、統(tǒng)籌基金和大額互助金。其中，個(gè)人賬戶是以定期發(fā)放現(xiàn)金形式體現(xiàn)的一種醫(yī)療補(bǔ)貼，是參保人日常收入的一部分;統(tǒng)籌基金主要用于支付一般的住院費(fèi)用，另外還可支付急診搶救留觀并收入住院治療的費(fèi)用(即住院前留觀7日內(nèi)的醫(yī)療費(fèi)用)、血液透析、惡性腫瘤放化療和腎移植后服抗排異藥的門診醫(yī)療費(fèi)用。大額醫(yī)療費(fèi)用互助資金屬于基本醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)充形式，主要用于支付門、急診大額醫(yī)療費(fèi)用和統(tǒng)籌基金最高支付限額以上部分的住院醫(yī)療費(fèi)用。

　　這樣的醫(yī)療體系下，每個(gè)賬戶分類都有不同的報(bào)銷比例。個(gè)人賬戶部分已經(jīng)發(fā)給參保人了，暫且不論。統(tǒng)籌基金部分，首先存在起付線，目前在北京在職職工的起付線是1300元;在起付線以上，報(bào)銷比例會(huì)隨醫(yī)院級(jí)別和患者的花費(fèi)變化，報(bào)銷比例在85%—97%之間。大額互助金同樣存在起付線，北京在職職工的起付線是1800元;在起付線以上，在職職工的門、急診報(bào)銷比例為50%，統(tǒng)籌基金支付限額以上的住院費(fèi)用報(bào)銷比例為70%。另外，所有的支付賬戶都存在一個(gè)封頂線——按政策規(guī)定，統(tǒng)籌基金部分的封頂線為上一年本市職工平均工資的4倍，北京目前的封頂線為7萬(wàn);門、急診大額互助金每年的支付上線為2萬(wàn)元、統(tǒng)籌基金支付限額以上住院費(fèi)用的支付上限為10萬(wàn)元。

　　我國(guó)的醫(yī)療保障體系還有一個(gè)嚴(yán)格的目錄限制，目錄外的項(xiàng)目都不予承擔(dān)。就住院的醫(yī)療保障來說，目錄主要包含了一些常規(guī)的藥品和診療項(xiàng)目。而在藥品方面，眾所周知，大部分進(jìn)口藥和最新研制的特效藥以及補(bǔ)品等都不在保障范圍之內(nèi);而在診療的費(fèi)用方面，很多診療項(xiàng)目也不在報(bào)銷范圍之內(nèi)，特別是在住院費(fèi)用方面，空調(diào)費(fèi)、取暖費(fèi)、膳食費(fèi)、特需服務(wù)費(fèi)等諸多保證治療、休養(yǎng)效果的基本項(xiàng)目費(fèi)用都不在其列。