當(dāng)提到養(yǎng)老問(wèn)題時(shí)，很多朋友經(jīng)常會(huì)很自豪和滿足地說(shuō)自己已經(jīng)參加了單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)，所以不用考慮退休后的養(yǎng)老金問(wèn)題了，事實(shí)果真如此嗎？其實(shí)，大部分希望通過(guò)社保渠道養(yǎng)老的人，并不清楚自己依靠這種保障途徑可以獲得多少退休養(yǎng)老金。

那么，我們還是讓數(shù)據(jù)來(lái)說(shuō)話吧！好好地算一算：退休要養(yǎng)老金到底有多少？

筆者為此建立了一個(gè)模型，根據(jù)國(guó)家養(yǎng)老金制度的最新規(guī)定，通過(guò)輸入?yún)?shù)或條件參數(shù)配置，模擬出三條不同的工資曲線：社平工資、理想工資和實(shí)際工資，對(duì)未來(lái)的社保養(yǎng)老金水平和替代率等指標(biāo)，進(jìn)行合理的科學(xué)測(cè)算，并確定其在退休養(yǎng)老規(guī)劃中所占的比例和缺口，然后才能進(jìn)行商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者其他渠道的養(yǎng)老規(guī)劃。

我國(guó)自從1998年開(kāi)始大力推行基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，要求企業(yè)必須為員工辦理，由企業(yè)和員工共同繳費(fèi)。從2006年1月1日起執(zhí)行的國(guó)發(fā)(2005)38號(hào)文件規(guī)定，個(gè)人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費(fèi)工資的11％調(diào)整為8％，全部由個(gè)人繳費(fèi)形成，單位繳費(fèi)繳納的20%不再劃入個(gè)人賬戶，全部進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶?；A(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1％。個(gè)人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時(shí)城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息和平均壽命等因素確定。 具體計(jì)算方法如下：

1、職工退休養(yǎng)老金領(lǐng)取公式為（以制度規(guī)定的新人為例）：

社保退休養(yǎng)老金=（當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）2[繳費(fèi)年限(含視同繳費(fèi)年限)*1%]+個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額計(jì)發(fā)月數(shù)。

2、中人和老人還有過(guò)渡性養(yǎng)老金領(lǐng)取。

從以上可以發(fā)現(xiàn)，新規(guī)定最引人注目的變化主要有兩點(diǎn)：

1、進(jìn)入個(gè)人賬戶的資金比例降低

只有個(gè)人自己繳的那部分進(jìn)入自己的個(gè)人賬戶，企業(yè)所繳的全部進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶。

2、鼓勵(lì)個(gè)人提高繳費(fèi)額度，延長(zhǎng)繳費(fèi)年限。

雖然新規(guī)定削弱了個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，但是對(duì)于基礎(chǔ)養(yǎng)老金不再是象過(guò)去那樣一刀切，交的額度越高，繳費(fèi)年限越長(zhǎng)，可領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金就越高，而且退休年齡越晚，每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金也越多。

另外不再單純考慮退休時(shí)社平工資，而是取社平工資與個(gè)人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值，體現(xiàn)了多勞多得原則。