對(duì)于團(tuán)體壽險(xiǎn)，如果每一個(gè)被保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金額很高，原保險(xiǎn)人對(duì)未來給付有壓力，這種情況下一般通過成數(shù)再保險(xiǎn)或成數(shù)與溢額混合再保險(xiǎn)進(jìn)行分保。對(duì)于個(gè)人壽險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額差別較大，這種情況下一般采用溢額再保險(xiǎn)分保，原保險(xiǎn)人可以靈活確定自留額。對(duì)于新成立的保險(xiǎn)公司或新推出的險(xiǎn)種，由于經(jīng)驗(yàn)和資料不足，為經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定起見，原保險(xiǎn)人一般采用成數(shù)分保。為了防止突發(fā)事件或連續(xù)事故造成責(zé)任累積，原保險(xiǎn)人一般還要安排事故超賠再保險(xiǎn)進(jìn)行保障。

(2)意外傷害及健康險(xiǎn)再保險(xiǎn)

對(duì)于團(tuán)體業(yè)務(wù)，再保險(xiǎn)時(shí)一般安排為成數(shù)分保，如有需要，在此基礎(chǔ)上安排溢額分保：對(duì)于個(gè)人業(yè)務(wù)，意外傷害險(xiǎn)再保險(xiǎn)主要采取溢額分保，健康險(xiǎn)再保險(xiǎn)則主要采用成數(shù)分保。

人身再保險(xiǎn)的意義

人身再保險(xiǎn)的特殊意義表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1．穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)成果。由于一些難以預(yù)料的偶發(fā)因素，使生命危險(xiǎn)集中，如飛機(jī)、船舶失事，可能導(dǎo)致許多乘客死亡；艾滋病及其他一些傳染病蔓延，將導(dǎo)致某一地區(qū)死亡人數(shù)超常。其結(jié)果是使一定時(shí)期、一定范圍內(nèi)的實(shí)際死亡率可能超過生命表上的預(yù)定死亡率，使純保費(fèi)收入不足以應(yīng)付給付需要，危及保險(xiǎn)財(cái)務(wù)穩(wěn)定。運(yùn)用再保險(xiǎn)，雖不能改變死亡率，卻可以平衡和穩(wěn)定保險(xiǎn)公司的賠付率，保持保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定。

2. 減少準(zhǔn)備金提存與費(fèi)用負(fù)擔(dān)。人壽保險(xiǎn)隨業(yè)務(wù)發(fā)展每年都要簽發(fā)大量新保單，而所需新契約費(fèi)(原始費(fèi)用)和責(zé)任準(zhǔn)備金的提存在有些年份可能超過保費(fèi)收入，對(duì)于新成立的保險(xiǎn)公司和業(yè)務(wù)發(fā)展較快的公司表現(xiàn)尤為明顯，這將對(duì)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)利潤(rùn)產(chǎn)生較大影響。運(yùn)用再保險(xiǎn)，由分保雙方共同提存準(zhǔn)備金和分擔(dān)費(fèi)用，可以使分出公司減少準(zhǔn)備金提存和費(fèi)用負(fù)擔(dān)，無后顧之憂地開展新業(yè)務(wù)，并均衡地獲得利潤(rùn)。所以，人壽保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)計(jì)劃與財(cái)務(wù)問題應(yīng)成為分出公司考慮的重點(diǎn)。

3．有利于承保次健體業(yè)務(wù)。次健體業(yè)務(wù)危險(xiǎn)性較高，保險(xiǎn)公司因業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的需要勉強(qiáng)承保，但因缺乏大數(shù)法則基礎(chǔ)，需要轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)由再保險(xiǎn)人承擔(dān)。再保險(xiǎn)人通過接受各方面分來的大量次健體業(yè)務(wù)，具有承擔(dān)次健體業(yè)務(wù)的豐富經(jīng)驗(yàn)與專業(yè)知識(shí)，可以使業(yè)務(wù)符合大數(shù)法則的經(jīng)營(yíng)原則，化解分出公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

人身再保險(xiǎn)的方式

人身保險(xiǎn)既有面向個(gè)人的分散性業(yè)務(wù)，又有對(duì)各類集體組織的團(tuán)體業(yè)務(wù)，其危險(xiǎn)單位雖分散，但也有危險(xiǎn)集中的情況出現(xiàn)，如發(fā)生空難、地震等事故時(shí)。同時(shí)，人身保險(xiǎn)既有標(biāo)準(zhǔn)體保險(xiǎn)，又有次健體保險(xiǎn)，保額有高有低，期限有長(zhǎng)有短。根據(jù)這些特點(diǎn)，針對(duì)不同種類的業(yè)務(wù)，人身再保險(xiǎn)可選用比例再保險(xiǎn)、非比例再保險(xiǎn)、固定再保險(xiǎn)、臨時(shí)再保險(xiǎn)、預(yù)約再保險(xiǎn)方法，并且可以結(jié)合運(yùn)用。

人身再保險(xiǎn)大多數(shù)采用比例再保險(xiǎn)方式。比例再保險(xiǎn)的計(jì)算基礎(chǔ)有兩種：一是按原始條件再保險(xiǎn)，由原保險(xiǎn)人分出一部分保險(xiǎn)金額紿再保險(xiǎn)人為責(zé)任基礎(chǔ)，再保險(xiǎn)費(fèi)率與原保險(xiǎn)相同，再保險(xiǎn)人按接受業(yè)務(wù)的比例提存責(zé)任準(zhǔn)備金。二是以危險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)為計(jì)算基礎(chǔ)的再保險(xiǎn)，這種計(jì)算方法僅適用于死亡險(xiǎn)的再保險(xiǎn)。使用這種方法，原保險(xiǎn)人僅對(duì)凈危險(xiǎn)保額辦理再保險(xiǎn)。所謂凈危險(xiǎn)保額，是按保險(xiǎn)金額扣除當(dāng)年保單責(zé)任準(zhǔn)備金后的余額。由于責(zé)任準(zhǔn)備金逐年變化，凈危險(xiǎn)保額亦逐年變化。再保險(xiǎn)人的給付責(zé)任為人身事件發(fā)生當(dāng)年分保部分的凈危險(xiǎn)保額，再保險(xiǎn)費(fèi)是依凈危險(xiǎn)保額計(jì)算的危險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)，再保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算完全脫離原保險(xiǎn)單的均衡保費(fèi)制而是采用自然保費(fèi)制。由于每年凈危險(xiǎn)保額不同，費(fèi)率也不同，故需要編制每一保險(xiǎn)單的凈危險(xiǎn)保額表及再保險(xiǎn)費(fèi)率表，用以計(jì)算各年的凈危險(xiǎn)保額與再保險(xiǎn)費(fèi)。例如，某保險(xiǎn)人簽發(fā)一份年齡35歲、保險(xiǎn)金額為50萬元的終身壽險(xiǎn)保單，自留額為10萬元，分保額為40萬元。當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡時(shí)，再保險(xiǎn)人對(duì)原保險(xiǎn)人的給付金額實(shí)際上并不是40萬元，而是40萬元下的凈危險(xiǎn)保額。若被保險(xiǎn)人在投保后第八保單年內(nèi)死亡，再保險(xiǎn)人給付金額為40萬元減去第八年末責(zé)任準(zhǔn)備金后的凈額。在原保險(xiǎn)人分出40萬元給再保險(xiǎn)人時(shí)，其責(zé)任準(zhǔn)備金由原保險(xiǎn)人提存，故當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡時(shí)，再保險(xiǎn)人給付金額加上原保險(xiǎn)人提存的責(zé)任準(zhǔn)備金合并應(yīng)給付40萬元。原保險(xiǎn)人自留的10萬元也由凈危險(xiǎn)保額與累積責(zé)任準(zhǔn)備金組成。原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人的給付金額包括自留額和分保額共計(jì)50萬元。非比例再保險(xiǎn)的險(xiǎn)位超賠、事故超賠和賠付率超賠三種方式均可用于人身再保險(xiǎn)。不過，人身保險(xiǎn)的巨額危險(xiǎn)較少，加之賠付率不如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)起伏大，故險(xiǎn)位超賠和賠付率超賠應(yīng)用較少。為了防止巨災(zāi)危險(xiǎn)帶來的危險(xiǎn)集中惡果，人身再保險(xiǎn)較多地運(yùn)用事故超賠方式。人身保險(xiǎn)對(duì)于單一危險(xiǎn)單位的自留額主要根據(jù)業(yè)務(wù)種類及其危險(xiǎn)性質(zhì)、保險(xiǎn)公司的資本和業(yè)務(wù)量、保險(xiǎn)金額等因素綜合確定，并根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)績(jī)效及時(shí)調(diào)整。