對于團體壽險，如果每一個被保險人的保險金額很高，原保險人對未來給付有壓力，這種情況下一般通過成數(shù)再保險或成數(shù)與溢額混合再保險進(jìn)行分保。對于個人壽險，保險金額差別較大，這種情況下一般采用溢額再保險分保，原保險人可以靈活確定自留額。對于新成立的保險公司或新推出的險種，由于經(jīng)驗和資料不足，為經(jīng)營穩(wěn)定起見，原保險人一般采用成數(shù)分保。為了防止突發(fā)事件或連續(xù)事故造成責(zé)任累積，原保險人一般還要安排事故超賠再保險進(jìn)行保障。

(2)意外傷害及健康險再保險

對于團體業(yè)務(wù)，再保險時一般安排為成數(shù)分保，如有需要，在此基礎(chǔ)上安排溢額分保：對于個人業(yè)務(wù)，意外傷害險再保險主要采取溢額分保，健康險再保險則主要采用成數(shù)分保。

人身再保險的意義

人身再保險的特殊意義表現(xiàn)在以下幾個方面。

1．穩(wěn)定經(jīng)營成果。由于一些難以預(yù)料的偶發(fā)因素，使生命危險集中，如飛機、船舶失事，可能導(dǎo)致許多乘客死亡；艾滋病及其他一些傳染病蔓延，將導(dǎo)致某一地區(qū)死亡人數(shù)超常。其結(jié)果是使一定時期、一定范圍內(nèi)的實際死亡率可能超過生命表上的預(yù)定死亡率，使純保費收入不足以應(yīng)付給付需要，危及保險財務(wù)穩(wěn)定。運用再保險，雖不能改變死亡率，卻可以平衡和穩(wěn)定保險公司的賠付率，保持保險經(jīng)營的穩(wěn)定。

2. 減少準(zhǔn)備金提存與費用負(fù)擔(dān)。人壽保險隨業(yè)務(wù)發(fā)展每年都要簽發(fā)大量新保單，而所需新契約費(原始費用)和責(zé)任準(zhǔn)備金的提存在有些年份可能超過保費收入，對于新成立的保險公司和業(yè)務(wù)發(fā)展較快的公司表現(xiàn)尤為明顯，這將對保險公司的財務(wù)利潤產(chǎn)生較大影響。運用再保險，由分保雙方共同提存準(zhǔn)備金和分擔(dān)費用，可以使分出公司減少準(zhǔn)備金提存和費用負(fù)擔(dān)，無后顧之憂地開展新業(yè)務(wù)，并均衡地獲得利潤。所以，人壽保險的再保險計劃與財務(wù)問題應(yīng)成為分出公司考慮的重點。

3．有利于承保次健體業(yè)務(wù)。次健體業(yè)務(wù)危險性較高，保險公司因業(yè)務(wù)競爭的需要勉強承保，但因缺乏大數(shù)法則基礎(chǔ)，需要轉(zhuǎn)移風(fēng)險由再保險人承擔(dān)。再保險人通過接受各方面分來的大量次健體業(yè)務(wù)，具有承擔(dān)次健體業(yè)務(wù)的豐富經(jīng)驗與專業(yè)知識，可以使業(yè)務(wù)符合大數(shù)法則的經(jīng)營原則，化解分出公司的經(jīng)營風(fēng)險。

人身再保險的方式

人身保險既有面向個人的分散性業(yè)務(wù)，又有對各類集體組織的團體業(yè)務(wù)，其危險單位雖分散，但也有危險集中的情況出現(xiàn)，如發(fā)生空難、地震等事故時。同時，人身保險既有標(biāo)準(zhǔn)體保險，又有次健體保險，保額有高有低，期限有長有短。根據(jù)這些特點，針對不同種類的業(yè)務(wù)，人身再保險可選用比例再保險、非比例再保險、固定再保險、臨時再保險、預(yù)約再保險方法，并且可以結(jié)合運用。

人身再保險大多數(shù)采用比例再保險方式。比例再保險的計算基礎(chǔ)有兩種：一是按原始條件再保險，由原保險人分出一部分保險金額紿再保險人為責(zé)任基礎(chǔ)，再保險費率與原保險相同，再保險人按接受業(yè)務(wù)的比例提存責(zé)任準(zhǔn)備金。二是以危險保險費為計算基礎(chǔ)的再保險，這種計算方法僅適用于死亡險的再保險。使用這種方法，原保險人僅對凈危險保額辦理再保險。所謂凈危險保額，是按保險金額扣除當(dāng)年保單責(zé)任準(zhǔn)備金后的余額。由于責(zé)任準(zhǔn)備金逐年變化，凈危險保額亦逐年變化。再保險人的給付責(zé)任為人身事件發(fā)生當(dāng)年分保部分的凈危險保額，再保險費是依凈危險保額計算的危險保險費，再保險費的計算完全脫離原保險單的均衡保費制而是采用自然保費制。由于每年凈危險保額不同，費率也不同，故需要編制每一保險單的凈危險保額表及再保險費率表，用以計算各年的凈危險保額與再保險費。例如，某保險人簽發(fā)一份年齡35歲、保險金額為50萬元的終身壽險保單，自留額為10萬元，分保額為40萬元。當(dāng)被保險人死亡時，再保險人對原保險人的給付金額實際上并不是40萬元，而是40萬元下的凈危險保額。若被保險人在投保后第八保單年內(nèi)死亡，再保險人給付金額為40萬元減去第八年末責(zé)任準(zhǔn)備金后的凈額。在原保險人分出40萬元給再保險人時，其責(zé)任準(zhǔn)備金由原保險人提存，故當(dāng)被保險人死亡時，再保險人給付金額加上原保險人提存的責(zé)任準(zhǔn)備金合并應(yīng)給付40萬元。原保險人自留的10萬元也由凈危險保額與累積責(zé)任準(zhǔn)備金組成。原保險人對被保險人的給付金額包括自留額和分保額共計50萬元。非比例再保險的險位超賠、事故超賠和賠付率超賠三種方式均可用于人身再保險。不過，人身保險的巨額危險較少，加之賠付率不如財產(chǎn)保險起伏大，故險位超賠和賠付率超賠應(yīng)用較少。為了防止巨災(zāi)危險帶來的危險集中惡果，人身再保險較多地運用事故超賠方式。人身保險對于單一危險單位的自留額主要根據(jù)業(yè)務(wù)種類及其危險性質(zhì)、保險公司的資本和業(yè)務(wù)量、保險金額等因素綜合確定，并根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營績效及時調(diào)整。