從2001年到2100年的100年間，中國要面臨快速老齡化、加速老齡化、重度老齡化三個階段。正是這樣的養(yǎng)老現(xiàn)狀，為商業(yè)養(yǎng)老險打開了廣闊的空間，成為社會養(yǎng)老保障體系的有力補充。保險專家指出，一份完善的養(yǎng)老保障計劃應遵循三三四原則，即分別由30%的社會養(yǎng)老保險、30%的企業(yè)年金和40%的個人商業(yè)養(yǎng)老險組成。如果不降低生活質(zhì)量，只有借助于商業(yè)養(yǎng)老保險，用養(yǎng)老險來補充社會養(yǎng)老金與現(xiàn)有收入之間的差距。

保險專家表示，商業(yè)養(yǎng)老保險可以有效地彌補社會養(yǎng)老保險的不足。社會養(yǎng)老保險只能解決以后退休養(yǎng)老的30%-40%的額度占比，是保而不包。專家指出，商業(yè)養(yǎng)老保險可以根據(jù)未來的養(yǎng)老規(guī)劃量身設計養(yǎng)老規(guī)劃、額度范圍廣、針對性強、領取年限自由、存取方便、二次周轉(zhuǎn)靈活，既能解決未來養(yǎng)老的需求，又能滿足理財需求，商業(yè)養(yǎng)老保險將成為以后養(yǎng)老保險市場的重要組成部分。

商業(yè)養(yǎng)老保險與社會養(yǎng)老保險優(yōu)劣勢大pk

商業(yè)養(yǎng)老保險作為社會養(yǎng)老保險系統(tǒng)的有效補充，亦因其設置而有著天生的優(yōu)勢與劣勢。保險專家指出，商業(yè)養(yǎng)老保險包括第二支柱的企業(yè)年金和第三支柱的養(yǎng)老保障團險產(chǎn)品，除了上述靈活度較高、額度范圍廣等普遍優(yōu)勢外，與社保相比主要有幾大優(yōu)勢

1、賬戶積累制，享受經(jīng)濟發(fā)展的成果，能保值增值。養(yǎng)老金總量準備主要靠管理增值，而不僅僅靠繳費。而目前，我國商業(yè)主體管理的企業(yè)年金過去6年平均年化收益率達到8.87%，是社保年均的約5倍。

2、賬戶透明，個人能清楚了解繳費和投資收益情況以及養(yǎng)老金總量情況。投資管理方面，部分商業(yè)養(yǎng)老管理主體可以實現(xiàn)由個人選擇，養(yǎng)老管理機構(gòu)負責具體操作，投資者個人可以具體查詢并掌握賬戶的營收情況。

當然，商業(yè)養(yǎng)老保險并非全是優(yōu)點，保險專家指出商業(yè)養(yǎng)老保險的劣勢

商業(yè)養(yǎng)老保險納稅優(yōu)惠扶持不足。目前，我國社會養(yǎng)老保險在繳費、投資、領取全程免稅，另一方面，由于稅收政策不到位，中國的企業(yè)年金發(fā)展緩慢，參與人數(shù)在全部就業(yè)人口中占比不到1%。而商業(yè)養(yǎng)老保險同樣由于缺少個人繳費稅前折扣、遞延納稅的稅收優(yōu)惠，其發(fā)展同樣受到制約。因此企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展都需要稅收優(yōu)惠的實質(zhì)性支持。既需要提高企業(yè)年金企業(yè)繳費的稅前列支比例，也需要盡快制定符合要求的企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險繳費在個人所得稅前抵扣的優(yōu)惠政策，使企業(yè)年金和商業(yè)養(yǎng)老保險在養(yǎng)老保障體系中發(fā)揮更大作用，早日完善養(yǎng)老服務產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金保障機制。