我們在購買保險的時候可以發(fā)現(xiàn)每一種保險都是包含一些特定的保險要素的，那么我們還需要了解的就是保險要素指構(gòu)成保險關(guān)系的主要因素。構(gòu)成保險要素的主要指：保險人、投保人、被保險人、保險標(biāo)的及可保風(fēng)險。 現(xiàn)代商業(yè)保險的要素主要包括五個方面的內(nèi)容：

(一) 可保風(fēng)險存在：保險風(fēng)險是指保險人承保條件下的特定風(fēng)險。一般說來，保險風(fēng)險的條件包括：

1、風(fēng)險應(yīng)當(dāng)是純粹風(fēng)險。

即風(fēng)險一旦發(fā)生成為現(xiàn)實的風(fēng)險事故，只有損失的機(jī)會，而無獲利的可能。

2、風(fēng)險應(yīng)當(dāng)使大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性。

3、風(fēng)險應(yīng)當(dāng)有導(dǎo)致重大損失的可能。

重大的損失是被保險人不愿承擔(dān)的。如果損失很輕微，則無參加保險的必要。

4、風(fēng)險不能使大多數(shù)的保險標(biāo)的同時遭受損失。

要求損失的發(fā)生具有分散性。因為保險的目的，是以大多數(shù)人支付的小額保費(fèi)，賠付少數(shù)人遭遇的大額損失。如果大多數(shù)的保險標(biāo)的同時遭受損失，保險人通過向被保險人收取保險費(fèi)所建立起的保險資金根本無法抵消損失，從而影響保險公司的經(jīng)營穩(wěn)定性。

5、風(fēng)險必須具有現(xiàn)實的可測性

在保險經(jīng)營中，保險人必須制定出準(zhǔn)確的保險費(fèi)率，而保險費(fèi)率的計算依據(jù)是風(fēng)險發(fā)生的概率及其所致保險標(biāo)的損失的概率。這就要求風(fēng)險具有可測性。

(二) 大量同質(zhì)風(fēng)險的集合與分散

保險風(fēng)險的集合與分散應(yīng)具備兩個前提條件。

1、風(fēng)險的大量性

風(fēng)險的大量性一方面是基于風(fēng)險分散的技術(shù)要求；另一方面也是概率論和大數(shù)法則的原理在保險經(jīng)營中得以運(yùn)用的條件。根據(jù)概率論和大數(shù)法則的數(shù)理原理，集合的風(fēng)險標(biāo)的越多，風(fēng)險就越分散，損失發(fā)生的概率也就越有規(guī)律性和相對穩(wěn)定性，依此厘定的保險費(fèi)率也才更為準(zhǔn)確合理，收取保險費(fèi)的金額也就越接近于實際損失額和賠付額。如果只有少量保險標(biāo)的，就無所謂集合和分散，損失發(fā)生的概率也難以測定，大數(shù)法則更不能有效地發(fā)揮作用。

2、風(fēng)險的同質(zhì)性

所謂的同質(zhì)風(fēng)險是指風(fēng)險單位在種類、品質(zhì)、性能、價值等方面大體相近。如果風(fēng)險為不同質(zhì)風(fēng)險，則發(fā)生損失的概率不相同，風(fēng)險也就無法進(jìn)行統(tǒng)一的集合與分散，此外不同質(zhì)風(fēng)險，損失發(fā)生的頻率和幅度有差異，若進(jìn)行統(tǒng)一的集合與分散，則會導(dǎo)致保險財務(wù)的不穩(wěn)定性。

(三) 保險費(fèi)率的厘定

保險在實質(zhì)上是一種特殊商品的交換行為。制定保險商品的價格，即厘定保險費(fèi)率，便構(gòu)成了保險的基本要素。保險商品的交換行為是一種經(jīng)濟(jì)行為，為保證保險雙方當(dāng)事人的利益，保險費(fèi)率的厘定要遵循一些基本原則。

1、公平性原則

一方面，公平性原則要求保險人收取的保險費(fèi)應(yīng)與其承擔(dān)的保險責(zé)任是對等的，另一方面，要求投保人交納的保險費(fèi)應(yīng)與其保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況是相適應(yīng)的。

2、合理性原則　　合理性原則是針對某險種的平均費(fèi)率而言的。保險人收取保險費(fèi)，不應(yīng)在抵補(bǔ)保險賠付或給付以及有關(guān)的營業(yè)費(fèi)用后，獲得過高的營業(yè)利潤，即要求保險人不能為獲得非正常經(jīng)營性利潤而制定高費(fèi)率。

3、適度性原則

如果保險費(fèi)率偏高，超出投保人交納保費(fèi)的能力，就會影響投保人的積極性，不利于保險業(yè)務(wù)的發(fā)展；如果保險費(fèi)率偏低，就會導(dǎo)致保險公司償付能力不足，最終也將損害被保險人的利益。保險費(fèi)率是否適度應(yīng)當(dāng)是就保險整體業(yè)務(wù)而言的。

4、穩(wěn)定性原則

穩(wěn)定性原則是指保險費(fèi)率在短期內(nèi)應(yīng)該是相當(dāng)穩(wěn)定的，這樣，既有利于保險經(jīng)營，也有利于投保人續(xù)保。對于投保人，穩(wěn)定的費(fèi)率可使其支出確定，免遭費(fèi)率變動之哭；對于保險人，盡管費(fèi)率上漲可以使其獲得一定的利潤，但是費(fèi)率的不穩(wěn)定也勢必導(dǎo)致投保人的不滿，影響保險人的經(jīng)營活動。

5、彈性原則

彈性原則要求保險費(fèi)率在短期內(nèi)應(yīng)該保持穩(wěn)定，在長期內(nèi)應(yīng)根據(jù)實際情況的變動作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。因為在較長的時期內(nèi)，由于社會、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、文化的不斷進(jìn)步與變化，保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況發(fā)生變化，保險費(fèi)率水平也隨之變動。如隨著醫(yī)藥衛(wèi)生、社會福利的進(jìn)步、人類壽命的延長、死亡率的降低、疾病的減少，過去厘定的人壽保險費(fèi)率就需要進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)變化了的情況。

為防止各保險公司間保險費(fèi)率的惡性競爭，一些國家對保險費(fèi)率的厘定方式作出了具體規(guī)定?！侗ｋU法》第一百零七條規(guī)定：“關(guān)系社會公眾利益的保險險種、依法實行強(qiáng)制保險的險種和新開發(fā)的人壽保險險種等的保險條款和保險費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批”“其他保險險種的保險條款和保險費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案?！薄侗ｋU公司管理規(guī)定》第76條規(guī)定：“保險行業(yè)協(xié)會可以根據(jù)實際情況，公布指導(dǎo)性保險費(fèi)率?！?/p>

(四)保險準(zhǔn)備金的建立

保險準(zhǔn)備金是指保險人為保證其如約履行保險賠償或給付義務(wù)，根據(jù)政府有關(guān)法律規(guī)定或業(yè)務(wù)特定需要，從保費(fèi)收入或盈余中提取的與其所承擔(dān)的保險責(zé)任相對應(yīng)的一定數(shù)量的基金?！侗ｋU法》第九十四條規(guī)定：“保險公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險人利益、保證償付能力的原則，提取各項責(zé)任準(zhǔn)備金。保險公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法由保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。”

1、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

指在準(zhǔn)備金評估日為尚未履行的保險責(zé)任提取的準(zhǔn)備金，主要是指保險公司為保險期間在1年以內(nèi)（含1年）的保險合同項下尚未到期的保險責(zé)任而提取的準(zhǔn)備金。

2、未決賠款準(zhǔn)備金

指保險公司為尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金，包括已發(fā)生已報案未決賠款準(zhǔn)備金（保險事故已發(fā)生，并向保險公司提出索賠，保險公司尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金）、已發(fā)生未報案未決賠款準(zhǔn)備金（保險事故已發(fā)生，但未向保險公司提出索賠的賠案而提取的準(zhǔn)備金）和理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金（為尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的費(fèi)用提取的準(zhǔn)備金）。

3、總準(zhǔn)備金

或稱自由準(zhǔn)備金是用來滿足風(fēng)險損失超過損失期望以上部分的責(zé)任準(zhǔn)備金。它是從保險公司的稅前利潤中提取的。

4、壽險責(zé)任準(zhǔn)備金

指保險人把投保人歷年交納的純保險費(fèi)和利息收入積累起來，為將來發(fā)生的保險給付和退保給付而提取的資金，或者說是保險人還未履行保險責(zé)任的已收保費(fèi)。

(五) 保險合同的訂立

1、保險合同是體現(xiàn)保險關(guān)系存在的形式。保險作為一種民事法律關(guān)系，是投保人與保險人之間的合同關(guān)系，這種關(guān)系需要有法律關(guān)系對其進(jìn)行保護(hù)和約束，即通過一定的法律形式固定下來，這種法律形式就是保險合同。

2、保險合同是保險當(dāng)事人履行各自權(quán)利義務(wù)的基礎(chǔ)，雙方的權(quán)利義務(wù)是相互對應(yīng)的。