我們?cè)谫?gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的時(shí)候可以發(fā)現(xiàn)每一種保險(xiǎn)都是包含一些特定的保險(xiǎn)要素的，那么我們還需要了解的就是保險(xiǎn)要素指構(gòu)成保險(xiǎn)關(guān)系的主要因素。構(gòu)成保險(xiǎn)要素的主要指：保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)標(biāo)的及可保風(fēng)險(xiǎn)。 現(xiàn)代商業(yè)保險(xiǎn)的要素主要包括五個(gè)方面的內(nèi)容：

(一) 可保風(fēng)險(xiǎn)存在：保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人承保條件下的特定風(fēng)險(xiǎn)。一般說(shuō)來(lái)，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的條件包括：

1、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)是純粹風(fēng)險(xiǎn)。

即風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生成為現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)事故，只有損失的機(jī)會(huì)，而無(wú)獲利的可能。

2、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)使大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性。

3、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)有導(dǎo)致重大損失的可能。

重大的損失是被保險(xiǎn)人不愿承擔(dān)的。如果損失很輕微，則無(wú)參加保險(xiǎn)的必要。

4、風(fēng)險(xiǎn)不能使大多數(shù)的保險(xiǎn)標(biāo)的同時(shí)遭受損失。

要求損失的發(fā)生具有分散性。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)的目的，是以大多數(shù)人支付的小額保費(fèi)，賠付少數(shù)人遭遇的大額損失。如果大多數(shù)的保險(xiǎn)標(biāo)的同時(shí)遭受損失，保險(xiǎn)人通過(guò)向被保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)所建立起的保險(xiǎn)資金根本無(wú)法抵消損失，從而影響保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性。

5、風(fēng)險(xiǎn)必須具有現(xiàn)實(shí)的可測(cè)性

在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中，保險(xiǎn)人必須制定出準(zhǔn)確的保險(xiǎn)費(fèi)率，而保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算依據(jù)是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其所致保險(xiǎn)標(biāo)的損失的概率。這就要求風(fēng)險(xiǎn)具有可測(cè)性。

(二) 大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散

保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的集合與分散應(yīng)具備兩個(gè)前提條件。

1、風(fēng)險(xiǎn)的大量性

風(fēng)險(xiǎn)的大量性一方面是基于風(fēng)險(xiǎn)分散的技術(shù)要求；另一方面也是概率論和大數(shù)法則的原理在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中得以運(yùn)用的條件。根據(jù)概率論和大數(shù)法則的數(shù)理原理，集合的風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的越多，風(fēng)險(xiǎn)就越分散，損失發(fā)生的概率也就越有規(guī)律性和相對(duì)穩(wěn)定性，依此厘定的保險(xiǎn)費(fèi)率也才更為準(zhǔn)確合理，收取保險(xiǎn)費(fèi)的金額也就越接近于實(shí)際損失額和賠付額。如果只有少量保險(xiǎn)標(biāo)的，就無(wú)所謂集合和分散，損失發(fā)生的概率也難以測(cè)定，大數(shù)法則更不能有效地發(fā)揮作用。

2、風(fēng)險(xiǎn)的同質(zhì)性

所謂的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)單位在種類(lèi)、品質(zhì)、性能、價(jià)值等方面大體相近。如果風(fēng)險(xiǎn)為不同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，則發(fā)生損失的概率不相同，風(fēng)險(xiǎn)也就無(wú)法進(jìn)行統(tǒng)一的集合與分散，此外不同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，損失發(fā)生的頻率和幅度有差異，若進(jìn)行統(tǒng)一的集合與分散，則會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的不穩(wěn)定性。

(三) 保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定

保險(xiǎn)在實(shí)質(zhì)上是一種特殊商品的交換行為。制定保險(xiǎn)商品的價(jià)格，即厘定保險(xiǎn)費(fèi)率，便構(gòu)成了保險(xiǎn)的基本要素。保險(xiǎn)商品的交換行為是一種經(jīng)濟(jì)行為，為保證保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的利益，保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定要遵循一些基本原則。

1、公平性原則

一方面，公平性原則要求保險(xiǎn)人收取的保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)與其承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任是對(duì)等的，另一方面，要求投保人交納的保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)與其保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況是相適應(yīng)的。

2、合理性原則　　合理性原則是針對(duì)某險(xiǎn)種的平均費(fèi)率而言的。保險(xiǎn)人收取保險(xiǎn)費(fèi)，不應(yīng)在抵補(bǔ)保險(xiǎn)賠付或給付以及有關(guān)的營(yíng)業(yè)費(fèi)用后，獲得過(guò)高的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)，即要求保險(xiǎn)人不能為獲得非正常經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)而制定高費(fèi)率。

3、適度性原則

如果保險(xiǎn)費(fèi)率偏高，超出投保人交納保費(fèi)的能力，就會(huì)影響投保人的積極性，不利于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展；如果保險(xiǎn)費(fèi)率偏低，就會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)公司償付能力不足，最終也將損害被保險(xiǎn)人的利益。保險(xiǎn)費(fèi)率是否適度應(yīng)當(dāng)是就保險(xiǎn)整體業(yè)務(wù)而言的。

4、穩(wěn)定性原則

穩(wěn)定性原則是指保險(xiǎn)費(fèi)率在短期內(nèi)應(yīng)該是相當(dāng)穩(wěn)定的，這樣，既有利于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，也有利于投保人續(xù)保。對(duì)于投保人，穩(wěn)定的費(fèi)率可使其支出確定，免遭費(fèi)率變動(dòng)之哭；對(duì)于保險(xiǎn)人，盡管費(fèi)率上漲可以使其獲得一定的利潤(rùn)，但是費(fèi)率的不穩(wěn)定也勢(shì)必導(dǎo)致投保人的不滿(mǎn)，影響保險(xiǎn)人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

5、彈性原則

彈性原則要求保險(xiǎn)費(fèi)率在短期內(nèi)應(yīng)該保持穩(wěn)定，在長(zhǎng)期內(nèi)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況的變動(dòng)作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。因?yàn)樵谳^長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，由于社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)、文化的不斷進(jìn)步與變化，保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變化，保險(xiǎn)費(fèi)率水平也隨之變動(dòng)。如隨著醫(yī)藥衛(wèi)生、社會(huì)福利的進(jìn)步、人類(lèi)壽命的延長(zhǎng)、死亡率的降低、疾病的減少，過(guò)去厘定的人壽保險(xiǎn)費(fèi)率就需要進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)變化了的情況。

為防止各保險(xiǎn)公司間保險(xiǎn)費(fèi)率的惡性競(jìng)爭(zhēng)，一些國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方式作出了具體規(guī)定?！侗ｋU(xiǎn)法》第一百零七條規(guī)定：“關(guān)系社會(huì)公眾利益的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、依法實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)的險(xiǎn)種和新開(kāi)發(fā)的人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)種等的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批”“其他保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。”《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》第76條規(guī)定：“保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)可以根據(jù)實(shí)際情況，公布指導(dǎo)性保險(xiǎn)費(fèi)率。”

(四)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的建立

保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)人為保證其如約履行保險(xiǎn)賠償或給付義務(wù)，根據(jù)政府有關(guān)法律規(guī)定或業(yè)務(wù)特定需要，從保費(fèi)收入或盈余中提取的與其所承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任相對(duì)應(yīng)的一定數(shù)量的基金。《保險(xiǎn)法》第九十四條規(guī)定：“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原則，提取各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定?！?/p>

1、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金

指在準(zhǔn)備金評(píng)估日為尚未履行的保險(xiǎn)責(zé)任提取的準(zhǔn)備金，主要是指保險(xiǎn)公司為保險(xiǎn)期間在1年以?xún)?nèi)（含1年）的保險(xiǎn)合同項(xiàng)下尚未到期的保險(xiǎn)責(zé)任而提取的準(zhǔn)備金。

2、未決賠款準(zhǔn)備金

指保險(xiǎn)公司為尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金，包括已發(fā)生已報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金（保險(xiǎn)事故已發(fā)生，并向保險(xiǎn)公司提出索賠，保險(xiǎn)公司尚未結(jié)案的賠案而提取的準(zhǔn)備金）、已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金（保險(xiǎn)事故已發(fā)生，但未向保險(xiǎn)公司提出索賠的賠案而提取的準(zhǔn)備金）和理賠費(fèi)用準(zhǔn)備金（為尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的費(fèi)用提取的準(zhǔn)備金）。

3、總準(zhǔn)備金

或稱(chēng)自由準(zhǔn)備金是用來(lái)滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)損失超過(guò)損失期望以上部分的責(zé)任準(zhǔn)備金。它是從保險(xiǎn)公司的稅前利潤(rùn)中提取的。

4、壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金

指保險(xiǎn)人把投保人歷年交納的純保險(xiǎn)費(fèi)和利息收入積累起來(lái)，為將來(lái)發(fā)生的保險(xiǎn)給付和退保給付而提取的資金，或者說(shuō)是保險(xiǎn)人還未履行保險(xiǎn)責(zé)任的已收保費(fèi)。

(五) 保險(xiǎn)合同的訂立

1、保險(xiǎn)合同是體現(xiàn)保險(xiǎn)關(guān)系存在的形式。保險(xiǎn)作為一種民事法律關(guān)系，是投保人與保險(xiǎn)人之間的合同關(guān)系，這種關(guān)系需要有法律關(guān)系對(duì)其進(jìn)行保護(hù)和約束，即通過(guò)一定的法律形式固定下來(lái)，這種法律形式就是保險(xiǎn)合同。

2、保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)當(dāng)事人履行各自權(quán)利義務(wù)的基礎(chǔ)，雙方的權(quán)利義務(wù)是相互對(duì)應(yīng)的。