股利保險已成為保險市場上的熱門產(chǎn)品。消費者有必要對股利保險紅利有一個客觀的認識。在中國，大多數(shù)保險公司采用流行的三元方法，即股利來自利息保證金、死亡保證金和保費保證金。也有兩種或兩種不同的公司。

收費之間的差異是指超額收費率與實際運營費用率的差額。一般來說，股利保險主要投資于前期，但成本較低。在三家股利保險公司中，在2001年股利保險業(yè)務(wù)于2002年被支付時，一些保險公司宣布不分配股利。而兩種差別化保費保險是以設(shè)計成本攤銷成本為基礎(chǔ)的，即使存在保費差額的損失全部由保險公司自己承擔，較大的投資前成本也不會影響股息的分配，以保證被保險人有股息。第一年結(jié)束分配。

死亡差異是預(yù)定死亡率和實際死亡率之間的差異。死亡差異與一個公司的技術(shù)水平和業(yè)務(wù)管理水平密切相關(guān)。在正常情況下，根據(jù)經(jīng)驗壽命表作為壽險業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，可以得到穩(wěn)定的死亡差異。

利差是指實際投資回報率與預(yù)定利率之差。利差益與一家公司的投資能力密切相關(guān)。

與公司盈余有關(guān)的還有退?；蚴ПｋU單的準備金與退保金之差，以及其他差，如因責任準備金提存方式的變更所產(chǎn)生的損益、雜項收入與雜項支出之差等。

目前中國保險市場上多數(shù)保險公司采用的是會計年度核算分紅保險業(yè)務(wù)，保險單年度派發(fā)紅利利的來源包括了本會計年度已經(jīng)實現(xiàn)的盈余，加上轉(zhuǎn)回上一會計年度所提取的紅利風險準備金，再加上未來年度將實現(xiàn)的盈余即保險公司根據(jù)以往經(jīng)驗推斷較易實現(xiàn)的經(jīng)常性盈余（這部分盈余在會計年度宣布時帶有預(yù)分性質(zhì)）。因可分配盈余中含有部分預(yù)分盈余，所以保險公司在會計年度投入分配的盈余往往大于實際盈余。這三部分構(gòu)成了保險公司的分紅保險的紅利來源。

紅利計算

分紅保險的紅利計算是比較復(fù)雜的，首先由公司的精算師根據(jù)公司當年度資金運用收益、財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況計算出當年度的盈余，包括利差盈余、費差盈余和死差盈余。然后提出紅利分配方案由公司的最高決策層作出決定。

紅利風險準備金。從理論上講，除非一份保險單終止或期滿時，才能準確地計算出這份保險單所產(chǎn)生的利潤。因此在紅利分配時，因采取謹慎原則，有可能的話要把一部分盈余以紅利風險準備金的形式提留出來，平衡以后年度的紅利分配，防止大起大落。

獎金計算依據(jù)，獎金差額的基礎(chǔ)是風險溢價。股利保險是一種保險合同，保險公司首先承擔賠償責任，其次是股利分配。這是因為股利保險作為一種保險合同，死亡風險需要在不同的投保人之間分擔，所以為了投保人的生存，需要分擔死亡費用的支出。