日前，中國保監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于開展變額年金保險試點的通知》和《變額年金保險管理暫行辦法》，開始在北京、上海、廣州、深圳和廈門五個城市開展變額年金保險的試點銷售。變額年金保險作為一種新的保險品種正式進(jìn)入人們的視野。

作者在查詢《變額年金保險管理暫行辦法》發(fā)現(xiàn)，所謂變額年金保險就是保單利益與連接的投資賬戶投資單位價格相關(guān)聯(lián)，同時按照合同約定具有最低保單利益保證的人身保險。簡單來講，變額年金可以描述為：變額年金=投連險+最低保證+年金化支付。

投保人購買變額年金保險，繳納的保費在扣除相關(guān)費用后進(jìn)入個人投資賬戶。保險公司會設(shè)立一個或多個賬戶，投資賬戶與保險賬戶是相互獨立的，與投連險不同的是，變額年金保險會有最低收益保證。保監(jiān)會規(guī)定試點公司可以在最低身故利益保證、最低滿期利益保證、最低年金給付保證、最低累積利益保證中選擇一種。以最低年金給付保證為例，最低年金給付保證是指在保單簽發(fā)時確定最低年金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)。實際投資收益產(chǎn)生的年金低于最低年金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)，按確定的最低年金標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取。如果實際產(chǎn)生的年金高于確定的最低年金標(biāo)準(zhǔn)，則按實際的年金來領(lǐng)取。變額年金保險試點，那么變額年金保險的前景怎樣？據(jù)保險行業(yè)的一位業(yè)內(nèi)人士表示，既然變額年金保險是有保底的投連險，那自然降低了原來投連險的風(fēng)險，這肯定能吸引不少人?！白冾~年金保險能在人口老齡化社會中發(fā)揮了更大的作用。隨著我國人口老齡化加劇，養(yǎng)老成為一個重要的課題，而變額年金保險規(guī)定的保底收益和一年可以領(lǐng)一次保險金，能為養(yǎng)老事業(yè)作出貢獻(xiàn)?！睋?jù)了解，變額年金保險還能有效抗通脹，在西方發(fā)達(dá)國家，變額年金保險占到了年金保險很大比例。

盡管如此，保監(jiān)會對變額年金保險的試點采取審慎的態(tài)度。在試點地區(qū)，符合條件的保險公司也只能銷售一個保險產(chǎn)品；保險產(chǎn)品的期限至少為7年；銷售額有限制，不得超過80億元和4倍保費收入中的小者；保險公司通過銀行保險渠道銷售變額年金保險的，應(yīng)嚴(yán)格限制在理財專柜銷售，不得通過儲蓄柜臺銷售變額年金保險。

變額年金保險什么時候可以登陸中山呢？該業(yè)內(nèi)人士稱，當(dāng)然要等待，因為保險品種經(jīng)過試點，到二線城市銷售至少在半年以上。例如，投連險在2000年開始試點銷售，到中山銷售則是2001年5月份。