萬能險于1979年誕生于美國，是當(dāng)今世界保險市場上主要的保險產(chǎn)品之一；萬能險是翻譯成中文后的代用詞，原意是靈活多變的保險，在國外常用于單位為員工提供福利，繳費(fèi)方式和保單利益可以根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況靈活調(diào)整；所謂靈活多變是指，交費(fèi)、支取、保障額度都可隨意調(diào)整，如員工離開原單位時，可將這位員工名下的保單利益分割出來，按照員工意愿繼續(xù)交費(fèi)或提??；特點(diǎn)：保證預(yù)期年化收益加分紅，繳費(fèi)和支取靈活，保額調(diào)整靈活。

萬能險，指的是可以任意支付保險費(fèi)、以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險。也就是說，除了支付某一個最低金額的第一期保險費(fèi)以后，投保人可以在任何時間支付任何金額的保險費(fèi)，并且任意提高或者降低死亡給付金額，只要保單積存的現(xiàn)金價值足夠支付以后各期的成本和費(fèi)用就可以了。而且，萬能保險現(xiàn)金價值的計算有一個最低的保證預(yù)期年化利率，保證了最低的預(yù)期年化收益率。

可以看出萬能險主要分為三大部份，一大部份是期交保費(fèi)需要扣掉的初始費(fèi)用，包括公司管理費(fèi)用等，大約要扣除50%左右，追加保費(fèi)同樣要扣只是會越來越少，第二大部份是保障成本,在扣除初始費(fèi)用后再進(jìn)行的每一年的保障扣費(fèi)，剩下的就到了保單帳戶，也是可領(lǐng)取資金部份(具體說是保底領(lǐng)取，必須留有比例資金的在帳戶內(nèi))，保單帳戶不同公司會給出不同的最低結(jié)算預(yù)期年化利率，保障最低預(yù)期年化收益率

在人壽保險的四大功能中，萬能險屬于第三賬戶的儲蓄型產(chǎn)品，進(jìn)入保單賬戶的價值保本保息加預(yù)期年化收益，由于其靈活性很高，強(qiáng)制儲蓄的功能不強(qiáng)，保單本身捆綁一定額度壽險，同時可以通過保單賬戶的現(xiàn)金價值附加人身保障保險和健康保險。(人壽保險的四大功能戶帳為:1.轉(zhuǎn)嫁人身風(fēng)險：保證家庭成員在遭遇不測時，得到急用現(xiàn)金，補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失，延續(xù)家庭責(zé)任和愛心。2.提供健康保障：保證家庭成員醫(yī)療特別是大病醫(yī)療時得到補(bǔ)償，補(bǔ)充社保不足，減輕家庭負(fù)擔(dān)，盡快恢復(fù)健康。3.強(qiáng)制儲蓄：通過保值增值?？顚Ｓ玫姆绞綖槲磥碜优逃①狆B(yǎng)父母、養(yǎng)老等費(fèi)用提前準(zhǔn)備。4.資產(chǎn)配置：做為個人專屬資產(chǎn)，保險是最安全的金融財產(chǎn)，是最科學(xué)的傳承方式，是最新型的盈利模式。