萬能險(xiǎn)于1979年誕生于美國，是當(dāng)今世界保險(xiǎn)市場上主要的保險(xiǎn)產(chǎn)品之一；萬能險(xiǎn)是翻譯成中文后的代用詞，原意是靈活多變的保險(xiǎn)，在國外常用于單位為員工提供福利，繳費(fèi)方式和保單利益可以根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營狀況靈活調(diào)整；所謂靈活多變是指，交費(fèi)、支取、保障額度都可隨意調(diào)整，如員工離開原單位時(shí)，可將這位員工名下的保單利益分割出來，按照員工意愿繼續(xù)交費(fèi)或提??；特點(diǎn)：保證預(yù)期年化收益加分紅，繳費(fèi)和支取靈活，保額調(diào)整靈活。

萬能險(xiǎn)，指的是可以任意支付保險(xiǎn)費(fèi)、以及任意調(diào)整死亡保險(xiǎn)金給付金額的人壽保險(xiǎn)。也就是說，除了支付某一個(gè)最低金額的第一期保險(xiǎn)費(fèi)以后，投保人可以在任何時(shí)間支付任何金額的保險(xiǎn)費(fèi)，并且任意提高或者降低死亡給付金額，只要保單積存的現(xiàn)金價(jià)值足夠支付以后各期的成本和費(fèi)用就可以了。而且，萬能保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算有一個(gè)最低的保證預(yù)期年化利率，保證了最低的預(yù)期年化收益率。

可以看出萬能險(xiǎn)主要分為三大部份，一大部份是期交保費(fèi)需要扣掉的初始費(fèi)用，包括公司管理費(fèi)用等，大約要扣除50%左右，追加保費(fèi)同樣要扣只是會(huì)越來越少，第二大部份是保障成本,在扣除初始費(fèi)用后再進(jìn)行的每一年的保障扣費(fèi)，剩下的就到了保單帳戶，也是可領(lǐng)取資金部份(具體說是保底領(lǐng)取，必須留有比例資金的在帳戶內(nèi))，保單帳戶不同公司會(huì)給出不同的最低結(jié)算預(yù)期年化利率，保障最低預(yù)期年化收益率

在人壽保險(xiǎn)的四大功能中，萬能險(xiǎn)屬于第三賬戶的儲(chǔ)蓄型產(chǎn)品，進(jìn)入保單賬戶的價(jià)值保本保息加預(yù)期年化收益，由于其靈活性很高，強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能不強(qiáng)，保單本身捆綁一定額度壽險(xiǎn)，同時(shí)可以通過保單賬戶的現(xiàn)金價(jià)值附加人身保障保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。(人壽保險(xiǎn)的四大功能戶帳為:1.轉(zhuǎn)嫁人身風(fēng)險(xiǎn)：保證家庭成員在遭遇不測時(shí)，得到急用現(xiàn)金，補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失，延續(xù)家庭責(zé)任和愛心。2.提供健康保障：保證家庭成員醫(yī)療特別是大病醫(yī)療時(shí)得到補(bǔ)償，補(bǔ)充社保不足，減輕家庭負(fù)擔(dān)，盡快恢復(fù)健康。3.強(qiáng)制儲(chǔ)蓄：通過保值增值?？顚Ｓ玫姆绞綖槲磥碜优逃?、贍養(yǎng)父母、養(yǎng)老等費(fèi)用提前準(zhǔn)備。4.資產(chǎn)配置：做為個(gè)人專屬資產(chǎn)，保險(xiǎn)是最安全的金融財(cái)產(chǎn)，是最科學(xué)的傳承方式，是最新型的盈利模式。