“像土豆先生這樣收入很多但沒有固定收入的人很有代表性。”他們需要為自己制定一個商業(yè)退休計劃。高告訴記者。高是招商銀行重慶分行財富管理中心理財規(guī)劃師。

土豆先生，姓周，32歲。他的快餐店“土豆先生”很有名，這家店是重慶幾所大學(xué)經(jīng)營的?！巴炼瓜壬笨觳偷曩Y產(chǎn)約300萬元，占周先生股份的56%，目前經(jīng)營狀況良好，年利潤約120萬元至150萬元。

除此之外，周先生還投資100萬元經(jīng)營一家鞋廠，2005年收回投資130萬元，但2006年開始出現(xiàn)虧損，土豆先生打算關(guān)閉鞋廠。

高認為，由于投資經(jīng)營存在的不確定性，周先生潛在的風(fēng)險較大，這種風(fēng)險主要表現(xiàn)為家庭生活與投資經(jīng)營狀況密切相關(guān)，一旦投資經(jīng)營狀況欠佳，其家庭生活質(zhì)量將受到直接影響。

“雖然周先生參加了社保和醫(yī)保，但這部分保障不能滿足其真正的需求，其未來的生活仍然缺乏明顯的保障和風(fēng)險抵抗能力，因此，增加保障是其養(yǎng)老計劃的核心和重點?！备哒J為。

高了解到，周先生目前每年收入30萬元，支出6萬元，年度結(jié)余24萬元。假設(shè)在支出水平不變和家庭無意外的情況下，他活到80歲，需要約288萬元的家庭財富。因此，如果完全依賴目前的積累，目前的良好狀況需要持續(xù)12年。

在考慮了周先生的情況后，為了以后也能保持目前每年近6萬元的消費水準(zhǔn)，高建議周先生每年拿出10萬元作為養(yǎng)老計劃基金。

5.6萬元年支出的三大保障

為此，高為周先生制定了基本保障、商業(yè)保障和投資三部分支撐的養(yǎng)老計劃。

首先是基本保障，延續(xù)目前的醫(yī)療保障和社會保障，年支出約2800元，社保的繳費年限只需持續(xù)15年。

55歲后，周先生每個月可以領(lǐng)800元左右，每年約1萬元。

其次是商業(yè)保障，每年支出約3.64萬元。商業(yè)保障的目的是為了增強周先生的生活保障，降低因意外和經(jīng)營難以為繼而影響其現(xiàn)有生活質(zhì)量的風(fēng)險，也是一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)移和規(guī)避債務(wù)的較佳方式。

由于周先生目前每年的現(xiàn)金結(jié)余充沛，高建議他購買保額為100萬元的20年期定期兩全型壽險，附加重大疾病險和住院津貼險。

周先生每年的保障支出約為3.64萬元，占年收入的12.13%。按常理，一般保險支出不應(yīng)超過收入的15%，該比例相對較高。但鑒于周先生具有較強的支付能力，每年的保費支出并未影響到家庭財務(wù)的穩(wěn)健，而且他的職業(yè)狀況決定了其強烈的保障需求。

20年定期壽險到期時，周先生52歲，可獲得100萬的保險金，以存續(xù)到80歲計算，每年有3.6萬元。

由于周先生存在著較大的保障缺口，但受保費支出限額的約束，以上的保障計劃仍然存在部分保障缺口。另外，周先生目前每年尚有19萬元的現(xiàn)金結(jié)余，故高建議在周先生的家庭財富積累到100萬元左右時(5年后)，可再增加保障。

除了每年的生活開支和保費支出外，周先生每年可有20萬元的現(xiàn)金剩余?！拌b于快餐行業(yè)本身是競爭性行業(yè)，風(fēng)險比較大，所以應(yīng)投資于相對穩(wěn)健的項目?！备哒J為，綜合預(yù)期年化收益率維持在5%左右即可。

養(yǎng)老計劃的第三部分，高建議將其年度現(xiàn)金剩余按照以下比例進行投資：保本增值理財產(chǎn)品(80%左右)，如現(xiàn)金或貨幣市場基金(20%)、債券基金(20%-30%)或低信用風(fēng)險信托理財產(chǎn)品(30%-40%)，適度投資偏股型基金(20%-30%)，現(xiàn)階段盡量避免高風(fēng)險型理財或金融投資。

以5%的年預(yù)期年化收益率計算，周先生的20萬元每年可以獲得1萬元的投資預(yù)期年化收益。三項收入合計為5.6萬左右。這樣，55歲后，周先生還可以保持目前的生活質(zhì)量。高還建議，周先生應(yīng)該將家庭財富和投資經(jīng)營分離，降低家庭財富對投資經(jīng)營的依賴和相關(guān)性，增強家庭財富的穩(wěn)固性。