有許多工具可用于養(yǎng)老金規(guī)劃，每個工具都有自己的優(yōu)缺點。我們應(yīng)該選擇哪種或幾種養(yǎng)老工具？我們可以借鑒資產(chǎn)配置的概念，綜合考慮各種工具的流動性、安全性和盈利性，以盡量減少未來養(yǎng)老金過程中可能面臨的風(fēng)險，增加收入積累的可能性。

　　當(dāng)談到退休時可以使用和依賴的工具時，我們捏緊手指，發(fā)現(xiàn)大約有七種類型。每種工具都有自己的特點，但也有一些不可避免的自然缺陷。在你的計劃中你會選擇哪一個或幾個？

　　社會保障養(yǎng)老金是最基本的養(yǎng)老工具，作為養(yǎng)老金最熟悉的第一支柱，社會基本養(yǎng)老保險在各國普遍存在。通常，當(dāng)人們工作時，根據(jù)政府法律，企業(yè)和個人每月支付一定比例的社會保障金。當(dāng)員工退休時，他們可以得到一定的養(yǎng)老金，這是對老年人經(jīng)濟支持的主要來源之一。

　　但隨著老齡化程度的加劇，目前各國養(yǎng)老金都普遍出現(xiàn)了累積速度趕不上支出速度的尷尬局面，政府的養(yǎng)老壓力越來越大。而在我國，由于社保養(yǎng)老制度開始建立的時間比較短，運行缺口始終存在，因此導(dǎo)致社保養(yǎng)老的替代率(退休后領(lǐng)取的社保養(yǎng)老金占退休前工資收入水平的比率)比較低，不同收入層次的人們，社保養(yǎng)老替代率在30%~60%左右不等，收入越高者，被社會統(tǒng)籌掉的部分越多，替代率越低。換而言之，通常依靠社保金養(yǎng)老只能糊口，而不能享受到高品質(zhì)的老年生活。

　　企業(yè)年金可遇不可求

　　在西方發(fā)達國家，養(yǎng)老的第二支柱就是企業(yè)年金類的養(yǎng)老體制，也就是企業(yè)補充養(yǎng)老保險計劃，比如我們經(jīng)常聽到的美國401(k)計劃。

　　目前在我國，作為規(guī)范的企業(yè)補充養(yǎng)老保險計劃的企業(yè)年金制度，于2004年5月1日才開始試行。而且一直到2006年，聯(lián)想集團才拿到0001號的企業(yè)年金批號。這幾年雖然討論的很火熱，也在不斷地批準(zhǔn)一些金融機構(gòu)的企業(yè)年金托管人資格等，但放眼看去，真正已經(jīng)實行企業(yè)年金的企業(yè)數(shù)量還是很少很少。如果在企業(yè)中成立企業(yè)年金理事會，單位和個人就可以簽訂合同，在職期間，單位和個人都按照11交費，或者是單位和個人協(xié)商交費比例，然后給工作一定年限以上的退休員工發(fā)放企業(yè)年金。

　　但是，由于這一領(lǐng)域的初步嘗試，我們可以看到的情況就是它發(fā)展的還不是很好，具體的配套政策還有待完善，最重要的是最終的選擇和主動權(quán)掌握在企業(yè)手中，這超出了個體員工的控制。作為員工，如果你很想?yún)⑴c到企業(yè)的年金計劃中去，那么前提條件就是你所在企業(yè)已經(jīng)開始運轉(zhuǎn)了這樣一個機制，你的公司愿意為你繳費。