職工社保和靈活就業(yè)社保是城鎮(zhèn)職工社保制度的兩種主要形式。目前就業(yè)形式多樣，很多人在職業(yè)分岔口時(shí)想要了解“同樣是繳納社保，將來(lái)退休時(shí)，職工社保和靈活就業(yè)社保的退休待遇有區(qū)別嗎”為未來(lái)做打算。

常規(guī)情況下，如果職工和靈活就業(yè)人群的繳納基數(shù)、繳費(fèi)年限以及退休年齡完全相同，兩者退休后的待遇也是相同的。

但實(shí)際情況中，往往兩者在繳費(fèi)、福利方面存在差異，導(dǎo)致職工和靈活就業(yè)人群退休后的待遇不同：

一、養(yǎng)老方面的差距

1.養(yǎng)老繳費(fèi)壓力不同

職工社保實(shí)行單位與個(gè)人共同繳費(fèi)模式，單位承擔(dān)大頭，按繳費(fèi)基數(shù)的16%繳納統(tǒng)籌基金，個(gè)人僅繳納8%且全部計(jì)入個(gè)人賬戶。而靈活就業(yè)人員需獨(dú)自承擔(dān)全額費(fèi)用。

而靈活就業(yè)人員無(wú)單位依托，需自行承擔(dān)全部費(fèi)用，但國(guó)家給予4個(gè)百分點(diǎn)的費(fèi)率優(yōu)惠，繳費(fèi)比例為20%，其中12%進(jìn)入統(tǒng)籌基金，8%計(jì)入個(gè)人賬戶。

以5000元繳費(fèi)基數(shù)為例，單位每月繳納800元，個(gè)人僅需繳400元，個(gè)人承擔(dān)費(fèi)用僅為總保費(fèi)的三分之一；靈活就業(yè)人員每月需繳1000元，是職工個(gè)人繳費(fèi)的2.5倍。靈活就業(yè)人員很容易因?yàn)榻?jīng)濟(jì)壓力選擇較低的繳費(fèi)基數(shù)，從而影響退休后的待遇。

此外，職工個(gè)人繳納的8%屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)，若參保人未達(dá)退休年齡去世，其家屬可繼承個(gè)人賬戶余額；靈活就業(yè)人員繳納的20%，僅有進(jìn)入個(gè)人賬戶的8%屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)，家屬能繼承，剩余進(jìn)入統(tǒng)籌的12%無(wú)法退還。

2.退休年齡差異

男性無(wú)論以何種參保身份，退休年齡均為60歲。女性的差異則十分明顯：

職工身份分女工人和女干部，女工人50歲即可退休，女干部的退休年齡則為55歲。

而靈活就業(yè)女性大多需55歲退休，僅山東、四川等少數(shù)地區(qū)有特殊政策——若人員曾以“女工人”身份繳滿10年社保后轉(zhuǎn)靈活就業(yè)，可50歲退休。

假設(shè)兩位女性繳費(fèi)基數(shù)和年限相同：

50歲退休：個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=10萬(wàn)元÷195≈513元；

55歲退休：個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=10萬(wàn)元÷170≈588元，靈活就業(yè)女性比職工女性每月多領(lǐng)取75元。

3.“單位兜底”的保障差異上。

職工退休后除基本養(yǎng)老金外，可能享受多重單位福利：部分國(guó)企、事業(yè)單位職工有企業(yè)年金或職業(yè)年金，作為補(bǔ)充養(yǎng)老金每月可多領(lǐng)數(shù)百至數(shù)千元；部分單位還會(huì)報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)、發(fā)放節(jié)日慰問(wèn)品。

而靈活就業(yè)人員無(wú)單位福利支撐，個(gè)人無(wú)法繳納企業(yè)年金/職業(yè)年金。

二、其他方面的差異

1.社保的保障范圍廣

職工社保的保障范圍涵蓋醫(yī)保、養(yǎng)老、生育津貼、工傷賠償和失業(yè)金。而靈活就業(yè)人員僅能報(bào)銷生育醫(yī)療費(fèi)用，無(wú)法享受津貼，受傷時(shí)需自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

1. 醫(yī)療保險(xiǎn)

職工醫(yī)保通常建立個(gè)人賬戶，資金可用于門診和藥店購(gòu)藥；靈活就業(yè)人員參加的醫(yī)保，有些地區(qū)不設(shè)個(gè)人賬戶，只有統(tǒng)籌賬戶，報(bào)銷比例和范圍也可能與職工醫(yī)保有細(xì)微差別。

此外，部分地區(qū)對(duì)于職工醫(yī)保和靈活就業(yè)醫(yī)保斷交后重新繳費(fèi)使用，設(shè)立不同的等待期。如上海地區(qū)職工醫(yī)保斷交后，繳費(fèi)次月即可使用；靈活就業(yè)醫(yī)保斷交超過(guò)3個(gè)月，則有6個(gè)月等待期。

綜上來(lái)看，靈活就業(yè)人員看似存在劣勢(shì)，但深度研究便可發(fā)現(xiàn)，制度本身沒(méi)有偏頗，劣勢(shì)的主要來(lái)源是大家現(xiàn)實(shí)的繳費(fèi)壓力和選擇限制。事實(shí)上，無(wú)論選擇哪種參保方式，持續(xù)繳費(fèi)、長(zhǎng)繳多得都是提高退休待遇、高性價(jià)比享受權(quán)益的關(guān)鍵。總之，社保是終身大事，建議大家結(jié)合自身情況合理規(guī)劃，必要時(shí)咨詢當(dāng)?shù)厣绫２块T，讓晚年生活更有保障。