本文從建筑工程施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性出發(fā),結(jié)合筆者的執(zhí)業(yè)實(shí)踐,對(duì)建筑工程企業(yè)在進(jìn)行工程施工及管理中經(jīng)常遇到的十類風(fēng)險(xiǎn)從風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生、表現(xiàn)形式到對(duì)企業(yè)的損害系統(tǒng)闡述,并提出相應(yīng)的規(guī)避及防范措施,為企業(yè)如何應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)提出了建設(shè)性意見。
90年代以來,由于房地產(chǎn)的持續(xù)高速發(fā)展和各地基礎(chǔ)建筑投資的加大,施工企業(yè)迎來了前所未有的大好發(fā)展時(shí)機(jī),但同時(shí)也面臨風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)。從理論上講,發(fā)包人與建筑工程施工企業(yè)同屬市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的平等法律主體,面臨相同或相似的風(fēng)險(xiǎn),但是,由于市場(chǎng)的供求關(guān)系決定了建筑工程市場(chǎng)是賣方市場(chǎng),即發(fā)包人可以選擇施工企業(yè),而施工企業(yè)卻很難選擇發(fā)包方,這就決定了建筑工程施工企業(yè)相對(duì)艱難的市場(chǎng)地位,業(yè)主往往利用有利的主動(dòng)地位,給建筑工程企業(yè)設(shè)定苛刻的條件,使得建筑工程施工企業(yè)面臨較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。從建筑工程施工本身講,工程施工通常周期長,執(zhí)行合同期長,工程龐大復(fù)雜,其所要投入的人力、物力、財(cái)力較多,風(fēng)險(xiǎn)較大
另外,由于建筑行業(yè)的真正發(fā)展也就是20年的時(shí)間,其本身亦有很多新的問題,這些問題的處理也未形成約定俗成的解決方式、方法,也使得建筑工程施工企業(yè)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。最后,從立法角度講,國家及地方立法,包括一些地方政府及主管部門的規(guī)范性法律文件總是在更新變化,執(zhí)法環(huán)境又不盡相同,也使用建筑工程施工企業(yè)面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。鑒于此,筆者根據(jù)自己在執(zhí)業(yè)實(shí)踐中處理的一些建筑工程糾紛的訴訟及非訴經(jīng)驗(yàn),列舉出建筑工程施工企業(yè)常常會(huì)遇到的十大風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)其進(jìn)行剖析,以期與各位讀者探討。一、環(huán)境技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指各工程項(xiàng)目自然條件及技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件的差異性所帶來的風(fēng)險(xiǎn),這種差異在自然條件方面主要表現(xiàn)在：地區(qū)水準(zhǔn)點(diǎn)和絕對(duì)標(biāo)高等情況;地質(zhì)構(gòu)造、地基性質(zhì)和類別、地基上的承載力、地震級(jí)別和烈度等;河流流量和水質(zhì)、最高洪水和枯水期的水位等情況;地下水位的高低變更等,含水層的厚度、流向、流量、水質(zhì)等情況;氣溫、雨、風(fēng)、雷電等情況;土的凍結(jié)深度和冬期、雨期的期限等等。
這種差異在技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件上主要表現(xiàn)在：地方建筑施工企業(yè)的狀況、當(dāng)?shù)乜衫玫牡胤讲牧蠣顩r;地方能源與交通運(yùn)輸狀況;地方勞動(dòng)力和技術(shù)水平情況;當(dāng)?shù)厣罟?yīng)、教育和醫(yī)療衛(wèi)生狀況;當(dāng)?shù)叵馈⒅伟矤顩r和參加施工單位的力量狀況等。另外,這種環(huán)境和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)還體現(xiàn)在地質(zhì)條件變化和設(shè)計(jì)出入較大,增加工程難度和工程量,有設(shè)計(jì)以外的障礙物或文物;發(fā)包人提供的現(xiàn)場(chǎng)有隱患或者拆遷滯后,圖紙供應(yīng)不及時(shí)給工程形式造成困難;施工組織設(shè)計(jì)本身有漏洞或缺陷,有標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝,而業(yè)主要求又過于苛刻,在合同中未加約定,施工中設(shè)計(jì)變更較多,又沒有對(duì)設(shè)計(jì)變更后工程量的處理約定等等。對(duì)于環(huán)境與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn),首先應(yīng)作好施工現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境的調(diào)查,包括自然條件情況、經(jīng)濟(jì)條件情況、地下障礙物的調(diào)查與處理;其次要作好與外部單位的聯(lián)系協(xié)調(diào),包括與業(yè)主方通報(bào)工作,解決臨時(shí)生產(chǎn)及生活用地,確定大型設(shè)施、設(shè)備及大宗材料的進(jìn)場(chǎng);與社會(huì)有關(guān)部門進(jìn)行協(xié)調(diào),主要是建委、公安、交通、街道、城管、園林、環(huán)保、電力、煤氣等等,防止由于這些“軟環(huán)境”原因給施工造成影響,同時(shí),也可以及時(shí)了解當(dāng)?shù)氐囊恍┱?與設(shè)計(jì)單位的協(xié)調(diào),施工準(zhǔn)備前期,施工單位應(yīng)會(huì)現(xiàn)建筑單位與設(shè)計(jì)單位、地質(zhì)勘察單位做好協(xié)調(diào),落實(shí)施工圖紙供應(yīng)計(jì)劃能否滿足施工進(jìn)度,研究施工地基處理、降水、結(jié)構(gòu)安全、新技術(shù)應(yīng)用、新工藝試驗(yàn)等重大方案和技術(shù)能否滿足設(shè)計(jì)要求。對(duì)于工程設(shè)計(jì)變更多這一情況,要及時(shí)進(jìn)行設(shè)計(jì)變更簽證,落實(shí)工程設(shè)計(jì)變更對(duì)所增加的工程量。
二、工程款風(fēng)險(xiǎn)工程款風(fēng)險(xiǎn)主要有兩種情況：第一種情況是不按規(guī)定支付進(jìn)行款和異常收付款。建筑企業(yè)工程款收取,是按月度形象進(jìn)度工作量完成后,向業(yè)主收取的,這樣的收款方式,能保證正常的組織施工與工程進(jìn)度。但是在目前的建筑工程市場(chǎng)上,一些建筑單位往往采用“異?！笔湛罘绞絹沓兄Z工程款回收方式,所謂異常收款是指不按月度完成工程形象進(jìn)度工作量收取工程款的資金結(jié)算方式。異常收款承諾按工程某部位完成后收款、按建設(shè)單位要求到其指定銀行辦理委托貸款或以存吸貸、參建業(yè)主的物業(yè)、以貨幣資金向建設(shè)單位預(yù)先支付履約保證金、為業(yè)主貸款提供信用擔(dān)保、為業(yè)主的采購設(shè)備及置地等提供支付擔(dān)保、為業(yè)主辦理非本項(xiàng)目范圍內(nèi)的收支行為等。異常收款條件下的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是顯而易見的,但施工企業(yè)為了謀求工程中標(biāo),迫于無奈,只得答應(yīng)建設(shè)單位的苛刻要求,一旦建設(shè)單位的建設(shè)項(xiàng)目后續(xù)資金籌措發(fā)生困難,經(jīng)營不善或房地產(chǎn)項(xiàng)目銷售不暢等,施工企業(yè)將承擔(dān)工程施工投入和履約保證金不能按約回收等連帶責(zé)任風(fēng)險(xiǎn),甚至將承受壞賬等經(jīng)濟(jì)損失。第二種情況是建設(shè)單位拖延工程結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)。
一些建設(shè)單位由于項(xiàng)目投資不足或投資超預(yù)算,往往以審價(jià)、審計(jì)為幌子,對(duì)施工企業(yè)遞交的工程結(jié)算多頭審、重復(fù)算,以達(dá)到長期拖欠工程款的目的,其結(jié)果是施工企業(yè)工程承包項(xiàng)目的最終效益無法確定,企業(yè)難以保證生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)資金的正常周轉(zhuǎn),利息負(fù)擔(dān)沉重,長此以往,勢(shì)必影響企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展,對(duì)于一些中小企業(yè)來說,甚至危及企業(yè)的生存、穩(wěn)定。防范工程款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵是控制項(xiàng)目的在建過程,在發(fā)生拖欠款初期,除了口頭催討,更要運(yùn)用法律上承認(rèn)的函告催討方式,做好催討記錄與保存。在連續(xù)催討無效或拖欠款漸增的情況下,對(duì)業(yè)主的履約能力要及時(shí)分析,采用相應(yīng)的自我保護(hù)措施。首先,應(yīng)放慢施工進(jìn)度,對(duì)后續(xù)資金明顯不落實(shí)的則應(yīng)堅(jiān)決停工。資金遇到臨時(shí)困難,如墊資繼續(xù)施工,則應(yīng)雙方友好協(xié)商,要求建設(shè)方對(duì)已欠資金提供第三方擔(dān)保。無法提供的,施工企業(yè)應(yīng)選擇接受由建設(shè)提供實(shí)物抵押的作法。與此同時(shí),應(yīng)爭取與建設(shè)方形成拖欠資金利息補(bǔ)償?shù)臅鎱f(xié)議。對(duì)長期拖欠又未能辦妥有關(guān)抵押擔(dān)保手續(xù)的,除千方百計(jì)幫助建設(shè)方創(chuàng)造復(fù)工條件外,對(duì)拖欠款較大的房產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目還應(yīng)不失時(shí)機(jī)地采取法律措施,實(shí)行訴訟保全,以防止其在施工企業(yè)不知情的情況下,將建筑項(xiàng)目抵押給第三者,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)度高的項(xiàng)目,采取法律訴訟手段也是最后的選擇。三、工程變更風(fēng)險(xiǎn)由于建筑工程的復(fù)雜性,在項(xiàng)目建設(shè)和合同實(shí)施過程中,經(jīng)常涉及工程變更問題。如果承包商在施工中提出了關(guān)于設(shè)計(jì)變更、材料設(shè)備換用、工期增加或減少的變更事宜,會(huì)給工程帶來工程變更的風(fēng)險(xiǎn)。目前尚有個(gè)別工程為邊設(shè)計(jì)、邊施工的所謂“三邊”工程,工程設(shè)計(jì)與原來的初步設(shè)計(jì)出入很大,工程量增加亦有所增加,施工難度、工程工期、工程材料均與原合同約定有較大出入。還有一種變更的情況是在原來的合同內(nèi)容之外出現(xiàn)項(xiàng)目增減,對(duì)原合同內(nèi)容的正常實(shí)施形成制約,合同中止或退工,從而對(duì)原有合同確定的雙方權(quán)利、義務(wù)執(zhí)行造成影響。對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)的防范,應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：一是變更程序的完整性問題。工程變更程序主要包括：提出工程變更、審查工程變更、編制工程變更文件和下達(dá)變更指令。經(jīng)雙方協(xié)商同意的工程變更,應(yīng)有書面材料,并由雙方正式委托的代表簽字,涉及設(shè)計(jì)變更的,還要有設(shè)計(jì)部門的代表簽字,涉及規(guī)劃部門審批的,應(yīng)報(bào)規(guī)劃部門審批;二是要堅(jiān)持書面簽證,對(duì)已經(jīng)發(fā)生變化的內(nèi)容要堅(jiān)持不簽證不施工,防止“口頭協(xié)議”了事。如果沒有書面簽證,一旦結(jié)算時(shí),雙方對(duì)工程變更造成的工程量增減不能達(dá)成一致時(shí),施工方就會(huì)拖進(jìn)冗長的工程審價(jià)之中;三是在總價(jià)包干“包死價(jià)”的情況下,工程變更帶來的價(jià)款增減處理問題。對(duì)一這問題科學(xué)處理方式是在單價(jià)、量閉口的情況下,設(shè)置一定的可調(diào)條件,可調(diào)條件成就時(shí),量與價(jià)款進(jìn)行調(diào)整。比如說工程量增加或減少達(dá)到一定量時(shí),如根據(jù)國際通用的作法,工程量增加或減少10%時(shí),量予以調(diào)整。四是加強(qiáng)工程索賠工作。索賠工作是企業(yè)合同履約過程中的一種經(jīng)濟(jì)行為,是一項(xiàng)非常嚴(yán)肅而又重要的合約管理工作,索賠不僅能挽回經(jīng)濟(jì)損失,保護(hù)企業(yè)利益,而且還是增加經(jīng)濟(jì)利益的有效措施與途徑。在合同履行過程中,只要存在業(yè)主不履行或未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或未能保證承諾的合同條件實(shí)現(xiàn)而遭受損失后,施工企業(yè)就可以提供索賠要求,引起索賠的可能是工程量變化、設(shè)計(jì)有誤、加速施工、施工圖變化、施工條件的變化、工程延誤等等。四、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)的變化風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：1、市場(chǎng)材料價(jià)格的變化。比如說今年的鋼材,進(jìn)入元月中旬之后,國內(nèi)鋼材市場(chǎng)價(jià)格總體呈現(xiàn)上漲態(tài)勢(shì),板材產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格大幅度沖高,廣州市場(chǎng)厚規(guī)格熱軋板卷一度接近4200元/噸;建筑鋼材產(chǎn)品的價(jià)格也在上行,特別是北京市場(chǎng)周邊的天津、內(nèi)蒙、沈陽以及山東等市場(chǎng)建筑鋼材價(jià)格的上調(diào),促進(jìn)了北方市場(chǎng)區(qū)域建筑鋼材市場(chǎng)價(jià)格的全面上揚(yáng);2、市場(chǎng)競爭的加劇。建筑市場(chǎng)的競爭堪稱慘烈,在市場(chǎng)占有和市場(chǎng)開拓方面,為了一個(gè)項(xiàng)目、一處工程,所有的建筑企業(yè)都會(huì)使出“渾身劫數(shù)”;3、房地產(chǎn)市場(chǎng)和基礎(chǔ)建筑市場(chǎng)的變化,由于近幾年國家對(duì)固定資產(chǎn)投資的限制和對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的打壓,相對(duì)于2000年前后,建筑市場(chǎng)的蛋糕增幅有所減緩,所以建筑市場(chǎng)的發(fā)展也有所放慢,造成了建筑企業(yè)的外部環(huán)境今非夕比;4、其他市場(chǎng)因素變化,比如說各地經(jīng)營結(jié)構(gòu)的調(diào)整,可能對(duì)一些中小建筑企業(yè)造成影響,勞動(dòng)力市場(chǎng)的變化,可能使得企業(yè)的用工成本增加。要在激烈的市場(chǎng)競爭中站穩(wěn)腳跟,建筑企業(yè)應(yīng)從以下幾個(gè)方面做起：一是要做好市場(chǎng)信息篩選,去偽存真,慎重決擇,要做好前期調(diào)研,掌握業(yè)主和項(xiàng)目有關(guān)背景資料后再開展投標(biāo)工作,對(duì)不講誠信的業(yè)主和存在投資風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目要敢于說不;二是要規(guī)避單一經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn),堅(jiān)持強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合,壯大企業(yè)經(jīng)營能力。本著“揚(yáng)長避短、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、形式多樣、互利互惠、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則,利用科研設(shè)計(jì)單位、大專院校的科技攻關(guān)優(yōu)勢(shì),進(jìn)行新技術(shù)開發(fā)的聯(lián)合,還可利用國外建筑承