什么是存款保險(xiǎn)制度？存款保險(xiǎn)制度是銀行或其他吸收存款的非銀行金融機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi),存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承諾在其遇到財(cái)務(wù)危機(jī)或者面臨破產(chǎn)時(shí),向其提供流動(dòng)性資助或者代為清償?shù)囊环N制度安排。我國(guó)現(xiàn)狀是什么？我國(guó)目前采取的是隱性存款保險(xiǎn)制度。即以國(guó)家和政府的信用為銀行存款為擔(dān)保。歷史上,大型國(guó)有銀行改制時(shí)的壞賬剝離即動(dòng)用的財(cái)政資金和央行再貸款；1998 年關(guān)閉海南發(fā)展銀行時(shí),對(duì)于自然人的存款采取全額兌付的解決方案；而我國(guó)絕大多數(shù)銀行都是國(guó)有銀行,由財(cái)政部或者地方政府所控制。因此存款人心理上,個(gè)人存款是全額擔(dān)保的。
但是這一擔(dān)保并沒有通過(guò)法律明確表示,而是一種隱性的契約,缺乏依據(jù)。在出現(xiàn)銀行危機(jī)時(shí),公眾對(duì)于這一隱性擔(dān)保往往缺乏信心,除了引發(fā)擠兌現(xiàn)象外,對(duì)于社會(huì)穩(wěn)定還構(gòu)成威脅。從這個(gè)角度講,將隱性存款保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)為顯性存款保險(xiǎn)制度是必然。所有銀行都會(huì)加入存款保險(xiǎn)嗎？強(qiáng)制型存款保險(xiǎn)制度是主流,必須包括該國(guó)主要的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),從而對(duì)金融體系的穩(wěn)定性起到重要作用。 至于農(nóng)村信用社,也遠(yuǎn)非此前的農(nóng)信社,無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)控制能力還是盈利水平,已經(jīng)有較大的進(jìn)步。
同時(shí)作為以農(nóng)民為主要儲(chǔ)戶的存款機(jī)構(gòu),將其納入到存款保險(xiǎn)制度,才能發(fā)揮該制度對(duì)于中小儲(chǔ)戶的保護(hù)。
哪些存款將被納入保障范圍？我們認(rèn)為我國(guó)存款保險(xiǎn)制度將把企業(yè)、個(gè)人的本幣存款、外幣存款納入到存款保險(xiǎn)范圍,至于同業(yè)存款、財(cái)政存款以及非存款類資產(chǎn)（理財(cái)、債券等）則很可能排除到保障范圍之外。存款保險(xiǎn)最高保多少？從存款保險(xiǎn)限額與人均 GDP、人均存款的比例來(lái)看,我國(guó) 2012 年人均 GDP 約為 3.84 萬(wàn),如果以10倍計(jì)算,則對(duì)應(yīng)保險(xiǎn)限額為 38萬(wàn)左右；人均存款約為 6.78萬(wàn),根據(jù)8倍計(jì)算,則對(duì)應(yīng)保險(xiǎn)限額約為54萬(wàn)左右。
綜上所述,如果存款保險(xiǎn)制度近期推出,存款保險(xiǎn)限額定在 50 萬(wàn)左右的可能性較大。保費(fèi)怎么收？1、利率市場(chǎng)化的推進(jìn)決定了未來(lái)銀行業(yè)出現(xiàn)小規(guī)模破產(chǎn)的可能性加大,因此我國(guó)適宜采取事前融資的方式。2、保費(fèi)征收基礎(chǔ)通常分為被保險(xiǎn)存款和總存款兩種主要方式。我國(guó)選擇總存款作為征收基礎(chǔ)可能性更大,除了計(jì)算方便,信息容易獲取外,還可以擴(kuò)大保費(fèi)征收基礎(chǔ)。 3、對(duì)于保費(fèi)征收制度,我國(guó)不適宜采取單一保費(fèi)制度,而是在初期建立基于機(jī)構(gòu)類型的較為簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)制度。待條件成熟后,逐步過(guò)渡到基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的差別費(fèi)率。