人身保險(xiǎn)的受益人是由投保人或被保險(xiǎn)人在合同中所約定的,是在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí),享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。受益人可以是投保人本人,也可以是其他人。如果沒有指定受益人,由保單持有者的法定繼承人領(lǐng)取保險(xiǎn)金。受益人的受益權(quán)只是一種期待權(quán),在被保險(xiǎn)人未發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí),他與保險(xiǎn)人不發(fā)生法律關(guān)系,只有在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí),受益人尚生存于世,期待權(quán)才成為既得權(quán),受益人據(jù)此領(lǐng)取保險(xiǎn)金。有幾種情況可能喪失期待權(quán)：
　　第一,投保人可以變更受益人使原受益人喪失受益權(quán)。
　　第二,受益人先于被保險(xiǎn)人死亡,受益權(quán)隨之消失,其受益權(quán)不能轉(zhuǎn)給他的繼承人,而是回歸保單持有人,由其另行指定受益人。
　　第三,受益人圖謀保險(xiǎn)金,故意置被保險(xiǎn)人于死地,在這種情況下,受益人不僅喪失受益權(quán),還將受法律制裁。
有時(shí)候也會(huì)發(fā)生這樣的情況,在同一事故中,受益人與被保險(xiǎn)人同時(shí)死亡而又無法確認(rèn)死亡先后,這個(gè)時(shí)候推定為受益人先于被保險(xiǎn)人死亡,受益權(quán)回歸投保人。受益人根據(jù)合同享有受益權(quán),但并不因此而承擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)的交付義務(wù),如投保人欠交保險(xiǎn)費(fèi),受益人并無交付義務(wù)。被保險(xiǎn)人死亡時(shí),受益人是根據(jù)受益權(quán)以自己的名義行使保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán),并非代替投保人行使此權(quán)利。受益人領(lǐng)取的保險(xiǎn)金來自受益權(quán)而不是繼承遺產(chǎn),所以,保險(xiǎn)金不能作為遺產(chǎn)繼承。受益人不履行因繼承而產(chǎn)生的各種義務(wù),比如交稅、清償債務(wù)等。對(duì)此,我國(guó)最高人民法院曾經(jīng)有過批示,認(rèn)為人身保險(xiǎn)金應(yīng)否列入被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn),取決于被保險(xiǎn)人是否指定受益人：指定了受益人,被保險(xiǎn)人死亡后,其人身保險(xiǎn)金應(yīng)付給受益人；未指定受益人,則可作為遺產(chǎn)處置,用來清償債務(wù)或賠償。批文還指出,財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不同于人身保險(xiǎn),不存在指定受益人的問題,財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)金屬于被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn),可用于清償債務(wù)及賠償。
由此可見,指定受益人,根據(jù)受益權(quán)領(lǐng)取的保險(xiǎn)金不作為遺產(chǎn)繼承,而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠款,以及未指定受益人的人身保險(xiǎn)死亡給付的保險(xiǎn)金,則應(yīng)按照繼承法的規(guī)定,并入遺產(chǎn)一起計(jì)算。此外,受益人是由投保人或被保險(xiǎn)人指定,在指定受益人時(shí),不需要取得受益人的同意,即使受益人不知情也不妨礙合同的有效成立。受益人對(duì)于保險(xiǎn)標(biāo)的不需要具有保險(xiǎn)利益,但是要取得被保險(xiǎn)人的認(rèn)可。