秦麗石先生和石太太是同鄉(xiāng),兩人滿懷著定居城市的向往來(lái)到了大城市。石先生今年30歲,石太太今年27歲。石先生是銷售經(jīng)理,每月收入為1萬(wàn)元,全年年終獎(jiǎng)金為10萬(wàn)元；石太太是公司財(cái)務(wù),每月收入為7000元,年終獎(jiǎng)金為1萬(wàn)元。公司為其兩人都購(gòu)買了社保。夫婦兩人有一個(gè)4歲的兒子,在讀幼兒園中班。
擁有兩套房子,一棟是價(jià)值200萬(wàn)元的新房子,用于自住。目前該房子還欠貸款80萬(wàn)元,每月支付房貸款為6000元。另一套價(jià)值100萬(wàn)元,沒(méi)有向銀行貸款,每月可收取租金3000元。
石先生和石太太每月支付雙方父母贍養(yǎng)費(fèi)總計(jì)2000元。目前銀行存款20萬(wàn)元,每月生活費(fèi)4000元,小孩支出1000元,每年旅游費(fèi)用2萬(wàn)元。夫婦兩人未購(gòu)買商業(yè),兒子購(gòu)買了一份保額10萬(wàn)元的萬(wàn)能險(xiǎn),每年保費(fèi)6000元。石先生投資股票10萬(wàn)元。家里剛剛買了一輛價(jià)值20萬(wàn)元的自用汽車,還沒(méi)提貨。由于石先生每年都有10萬(wàn)元的年終獎(jiǎng),這筆獎(jiǎng)金如何投資成了石太太最關(guān)心的問(wèn)題。另外,石太太了解到,目前居住的小區(qū)有對(duì)外出租的車位,租賃費(fèi)用為每月400元。
小區(qū)的車位價(jià)格為35萬(wàn)元左右,石太太想計(jì)算一下租車位和購(gòu)買車位哪個(gè)更合算？對(duì)于孩子和自己的未來(lái),石太太希望為小孩籌集60萬(wàn)元的教育費(fèi)用,并希望兩人退休后能保持良好的生活品質(zhì)。
財(cái)務(wù)狀況分析先從資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出情況表兩方面來(lái)對(duì)石先生一家的財(cái)務(wù)狀況做一個(gè)診斷分析, 石先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表家庭資產(chǎn)金額/萬(wàn)元占比家庭負(fù)債金額/萬(wàn)元占比現(xiàn)金、活期儲(chǔ)蓄205.71房產(chǎn)貸款80100股票102.86汽車205.71房產(chǎn)20057.14房產(chǎn)10028.57合計(jì)350100合計(jì)80100家庭凈資產(chǎn)2,70萬(wàn)元表2 石先生家庭收入支出情況表月收入金額/元占比月支出金額/元占比工資收入1萬(wàn)50生活支出400030.77工資收入700035小孩支出10007.69房租收入300015贍養(yǎng)費(fèi)200015.380房貸還款600046.1500每月收入合計(jì)2萬(wàn)100每月支出合計(jì)1.3萬(wàn) 100月節(jié)余7000元年度節(jié)余額8.4萬(wàn)元加：年終獎(jiǎng)金11萬(wàn)元減：旅游費(fèi)2萬(wàn)元減：年保費(fèi)6000元實(shí)全年家庭節(jié)余18.8萬(wàn)元從石先生的家庭資產(chǎn)負(fù)債表來(lái)看,家庭總負(fù)債占石先生家庭總資產(chǎn)的22.86%,沒(méi)有超過(guò)50%的安全警戒水平。但是需要注意的是,由于資產(chǎn)以市值來(lái)進(jìn)行計(jì)價(jià),特別是股票、房產(chǎn)等會(huì)受市場(chǎng)及政策的影響而產(chǎn)生變化,這種變動(dòng)會(huì)影響家庭資產(chǎn)負(fù)債比率的變化。從石先生家庭目前的收入支出情況來(lái)看,夫妻兩人月度總收入2萬(wàn)元。石先生月度收入占總收入的50%,是家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱。另外,家庭收入的租金收入屬于收入,理財(cái)收入占總收入的15%,說(shuō)明石先生家庭具有一定的理財(cái)意識(shí)。
目前,石先生家庭月度總支出為1.3萬(wàn)元。其中,日常生活及小孩支出為5000元,占38.46%；贍養(yǎng)費(fèi)為2000元,占15.38％；房貸還款為6000元,占46.15%。家庭月度節(jié)余為7000元,全年節(jié)余為18.8萬(wàn)元。節(jié)余金額占全年家庭總收入的55.29%。說(shuō)明石先生家庭控制支出和儲(chǔ)蓄的能力較強(qiáng),建議適當(dāng)增加一些投資,為以后的財(cái)富積累打下更好的基礎(chǔ)。