秦麗石先生和石太太是同鄉(xiāng),兩人滿懷著定居城市的向往來到了大城市。石先生今年30歲,石太太今年27歲。石先生是銷售經(jīng)理,每月收入為1萬元,全年年終獎金為10萬元；石太太是公司財務(wù),每月收入為7000元,年終獎金為1萬元。公司為其兩人都購買了社保。夫婦兩人有一個4歲的兒子,在讀幼兒園中班。
擁有兩套房子,一棟是價值200萬元的新房子,用于自住。目前該房子還欠貸款80萬元,每月支付房貸款為6000元。另一套價值100萬元,沒有向銀行貸款,每月可收取租金3000元。
石先生和石太太每月支付雙方父母贍養(yǎng)費總計2000元。目前銀行存款20萬元,每月生活費4000元,小孩支出1000元,每年旅游費用2萬元。夫婦兩人未購買商業(yè),兒子購買了一份保額10萬元的萬能險,每年保費6000元。石先生投資股票10萬元。家里剛剛買了一輛價值20萬元的自用汽車,還沒提貨。由于石先生每年都有10萬元的年終獎,這筆獎金如何投資成了石太太最關(guān)心的問題。另外,石太太了解到,目前居住的小區(qū)有對外出租的車位,租賃費用為每月400元。
小區(qū)的車位價格為35萬元左右,石太太想計算一下租車位和購買車位哪個更合算？對于孩子和自己的未來,石太太希望為小孩籌集60萬元的教育費用,并希望兩人退休后能保持良好的生活品質(zhì)。
財務(wù)狀況分析先從資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出情況表兩方面來對石先生一家的財務(wù)狀況做一個診斷分析, 石先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表家庭資產(chǎn)金額/萬元占比家庭負(fù)債金額/萬元占比現(xiàn)金、活期儲蓄205.71房產(chǎn)貸款80100股票102.86汽車205.71房產(chǎn)20057.14房產(chǎn)10028.57合計350100合計80100家庭凈資產(chǎn)2,70萬元表2 石先生家庭收入支出情況表月收入金額/元占比月支出金額/元占比工資收入1萬50生活支出400030.77工資收入700035小孩支出10007.69房租收入300015贍養(yǎng)費200015.380房貸還款600046.1500每月收入合計2萬100每月支出合計1.3萬 100月節(jié)余7000元年度節(jié)余額8.4萬元加：年終獎金11萬元減：旅游費2萬元減：年保費6000元實全年家庭節(jié)余18.8萬元從石先生的家庭資產(chǎn)負(fù)債表來看,家庭總負(fù)債占石先生家庭總資產(chǎn)的22.86%,沒有超過50%的安全警戒水平。但是需要注意的是,由于資產(chǎn)以市值來進(jìn)行計價,特別是股票、房產(chǎn)等會受市場及政策的影響而產(chǎn)生變化,這種變動會影響家庭資產(chǎn)負(fù)債比率的變化。從石先生家庭目前的收入支出情況來看,夫妻兩人月度總收入2萬元。石先生月度收入占總收入的50%,是家庭的主要經(jīng)濟支柱。另外,家庭收入的租金收入屬于收入,理財收入占總收入的15%,說明石先生家庭具有一定的理財意識。
目前,石先生家庭月度總支出為1.3萬元。其中,日常生活及小孩支出為5000元,占38.46%；贍養(yǎng)費為2000元,占15.38％；房貸還款為6000元,占46.15%。家庭月度節(jié)余為7000元,全年節(jié)余為18.8萬元。節(jié)余金額占全年家庭總收入的55.29%。說明石先生家庭控制支出和儲蓄的能力較強,建議適當(dāng)增加一些投資,為以后的財富積累打下更好的基礎(chǔ)。