商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)能夠在基本醫(yī)療保障的基礎(chǔ)上，擴(kuò)展保障內(nèi)容，提高保障水平，滿(mǎn)足人民群眾差異化服務(wù)需求。部分人群和個(gè)體在基本醫(yī)療保險(xiǎn)之外的需求，不僅包括更高水平的醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)償，還包括一些與醫(yī)療和健康緊密相關(guān)或伴隨性較強(qiáng)的保障與服務(wù)需求。

一是就醫(yī)與健康服務(wù)，包括為緩解參保人員看病難問(wèn)題而提供的就醫(yī)便利服務(wù)(圍診咨詢(xún)、導(dǎo)醫(yī)導(dǎo)診、轉(zhuǎn)診預(yù)約等)和以改善參保人員健康狀況為目的的健康管理服務(wù)(健康咨詢(xún)、慢病管理等)。

二是對(duì)于因傷病引起暫時(shí)或永久性功能障礙、無(wú)法正常工作而導(dǎo)致的收入減少進(jìn)行補(bǔ)償?shù)男枨蟆?/p>

三是因意外傷害造成的風(fēng)險(xiǎn)提供保障的需求。上述保障或服務(wù)，可由商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)提供。

中國(guó)養(yǎng)老金空賬的規(guī)模大概為1.3萬(wàn)多億，如此龐大的數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的呢？養(yǎng)老保險(xiǎn)空賬的原因到底是什么？跟我國(guó)一系列的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革有沒(méi)有關(guān)系？養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)收現(xiàn)付制向部分積累制轉(zhuǎn)換過(guò)程中遇到了什么樣的麻煩？

養(yǎng)老金空賬1.3萬(wàn)多億

中國(guó)社科院世界社保研究中心主任鄭秉文7月13日在中國(guó)和拉美養(yǎng)老金制度國(guó)際研討會(huì)上透露，據(jù)估算，中國(guó)養(yǎng)老金空賬規(guī)模約為1.3萬(wàn)億。這個(gè)消息在參保人員中間引起較大反響，甚至擔(dān)心養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的安全性、自己將來(lái)退休時(shí)能否領(lǐng)到養(yǎng)老金。

對(duì)此全國(guó)社?；鹄硎聲?huì)理事長(zhǎng)戴相龍日前在通過(guò)中央電視臺(tái)回應(yīng)說(shuō)，國(guó)家有能力解決養(yǎng)老基金的缺口。

大家不禁要問(wèn)：養(yǎng)老保險(xiǎn)空賬是如何產(chǎn)生的？

這要從我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革說(shuō)起。

從1980年代中期開(kāi)始，我國(guó)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行了一系列改革，養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用實(shí)行國(guó)家、企業(yè)、職工個(gè)人三方負(fù)擔(dān)，確定了建立國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的目標(biāo)。1993年，養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行了重大改革，實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合的原則。1997年，國(guó)務(wù)院決定，在全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

統(tǒng)一制度主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：

一是統(tǒng)一和規(guī)范企業(yè)和個(gè)人的繳費(fèi)比例。企業(yè)繳費(fèi)比例一般不超過(guò)工資總額的20%，個(gè)人繳費(fèi)比例要逐步達(dá)到本人工資的8%。二是統(tǒng)一了個(gè)人賬戶(hù)的比例。個(gè)人賬戶(hù)一律按個(gè)人工資的11%記錄。三是統(tǒng)一了基本養(yǎng)老金計(jì)算辦法。規(guī)定基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金主要由兩部分組成：一部分是基礎(chǔ)養(yǎng)老金，按當(dāng)?shù)仄骄べY的20%計(jì)算，凡按規(guī)定繳費(fèi)且繳費(fèi)年限滿(mǎn)15年的，都可以享受這項(xiàng)待遇；另一部分是個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金，按退休時(shí)賬戶(hù)積累額除以120計(jì)算。

養(yǎng)老保險(xiǎn)現(xiàn)收現(xiàn)付制帶來(lái)的問(wèn)題

其中在1990年代以前，養(yǎng)老保險(xiǎn)為現(xiàn)收現(xiàn)付制，即用當(dāng)年的繳費(fèi)(收)支付當(dāng)年的支出(付)，當(dāng)期工作人員的繳費(fèi)用于支付已退休人員養(yǎng)老金，其退休時(shí)的養(yǎng)老金則由下一代工作人員繳費(fèi)來(lái)支付，并代代相傳，這一制度看上去很好，但未來(lái)會(huì)出問(wèn)題，因?yàn)槿藗兊膲勖黾?，退休老人比工作人員增長(zhǎng)更快，較少的工作人員供養(yǎng)不起較多的退休人員的現(xiàn)象終有一天會(huì)出現(xiàn)。因而，我國(guó)上個(gè)世紀(jì)90年代實(shí)行由現(xiàn)收現(xiàn)付制到部分積累制的改革。部分積累制模式下，參保人員工作時(shí)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)分為兩部分，一部分用于支付當(dāng)期退休人員養(yǎng)老金，另一部分預(yù)先積累在本人養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)中。部分積累制如果完全建立起來(lái)，未來(lái)退休人員用工作時(shí)積累的個(gè)人賬戶(hù)資金支付自己養(yǎng)老金的一部分，另一部分由下一代負(fù)擔(dān)。下一代負(fù)擔(dān)減輕，老齡化的問(wèn)題也就解決了。

當(dāng)前，我國(guó)由現(xiàn)收現(xiàn)付制向部分積累制轉(zhuǎn)換過(guò)程中出現(xiàn)了麻煩，已退休人員過(guò)去沒(méi)有個(gè)人賬戶(hù)積累，全部來(lái)源于參保人員繳費(fèi)。當(dāng)前的工作人員繳費(fèi)的一部分進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)；剩余的部分才進(jìn)入統(tǒng)籌基金，因而不足以支付當(dāng)期已退休職工的養(yǎng)老金，形成統(tǒng)籌基金缺口。在無(wú)專(zhuān)項(xiàng)資金彌補(bǔ)缺口情況下，只好動(dòng)用在職人員個(gè)人賬戶(hù)資金，個(gè)人賬戶(hù)無(wú)錢(qián)，就產(chǎn)生了空賬。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革以來(lái)，由于退休人員增長(zhǎng)、參保繳費(fèi)人員增長(zhǎng)、繳費(fèi)工資增長(zhǎng)等原因，個(gè)人賬戶(hù)已經(jīng)積累一定規(guī)模空賬，盡管官方未公開(kāi)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)空賬規(guī)模，但估計(jì)不少于1萬(wàn)億元。

綜上所述，社保的特點(diǎn)是參保面大、保障有限制，同時(shí)還有起付線(xiàn)和報(bào)銷(xiāo)比例的限制等，而商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)正好可以作這方面的補(bǔ)充，尤其是給個(gè)人重大疾病保險(xiǎn)方面提供了強(qiáng)有力的保證。