10月20日，中國保險行業(yè)協(xié)會（以下簡稱中保協(xié)）發(fā)布了《中國保險行業(yè)協(xié)會機(jī)動車輛商業(yè)保險示范條款 （征求意見稿）》（以下簡稱示范條款，征求意見截止11月5日），擬對現(xiàn)行車險條款進(jìn)行修訂。在今年3月，本報保險周刊連續(xù)披露了車損險保額包含購置稅，質(zhì)疑車險涉嫌超額承保的問題。在中保協(xié)的車險示范條款中規(guī)定，車損險保額將按實際價值承保，使車主不必再為購置稅買保險

　　除此之外，示范條款還將給廣大車主的保險理賠帶來怎樣的變化？《每日經(jīng)濟(jì)新聞(微博)》記者日前進(jìn)行了多方采訪，以為您詳細(xì)解讀。變化一購置稅不再交保費(fèi)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》保險周刊此前曾作出車損險保額中竟含購置稅，險企稱是慣例、險企釋疑購置稅上保險車主買賬難等系列報道，質(zhì)疑車險中的超額承保問題。|案例|部分保險公司此前在其車險條款中稱保險合同中的新車購置價是指在保險（車險怎么買）合同簽訂地購置與被保險機(jī)動車同類型新車的價格（含車輛購置稅）。即意味著新車購置價=裸車價+購置稅，車主將為購置稅上一份保險。

　　若以購買一輛10萬元的車來計算，按我國目前大多數(shù)地區(qū)的車輛購置稅稅率為10%來看，其計稅價格為車輛不含增值稅的價格，消費(fèi)者在購車環(huán)節(jié)應(yīng)繳納的汽車購置稅為8547元[10萬元（1+17%)10%]，再按照新車購置價=裸車價格+購置稅的公式計算，這位車主在投保車險的時候，所確定的新車購置價就是108547元。保額增加了約8.5%，保費(fèi)也自然會同比增加。新規(guī)解讀中保協(xié)的示范條款中，保險金額按機(jī)動車實際價值確定,新車購置價指本保險合同簽訂地購置與保險車輛同類型新車的價格。

　　新車購置價并沒有包含購置稅，意味著不必為購置稅買份保險。中保協(xié)產(chǎn)險部一人士也告訴記者，此次示范條款規(guī)定保險金額按車輛的實際價值來確定，不涉及新車購置稅。變化二按實際價值確定保險金額保險公司往往要求車主對舊車以新車購置價作為保險金額投保，而在發(fā)生全損時，卻往往按新車購置價扣減折舊來進(jìn)行理賠，這被輿論稱為高保低賠。|案例|在今年3月份的舊車高投低保電話車險質(zhì)疑未解的報道中，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者以購買于2004年的新車購置價為20萬元左右的家用車向多家保險公司咨詢，大多數(shù)險企按新車購置價20.04萬元承保。假如按保險公司的折舊公式保險車輛的實際價值=發(fā)生事故時的新車購置價-發(fā)生事故時的新車購置價已使用月數(shù)月折舊率（0.6%），推算出該車的實際價值大約是10.06萬元。