隨著人才競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，許多公司都給員工投保了團(tuán)體健康保險(xiǎn)作為福利的一部分。那么，企業(yè)需要團(tuán)體職工大額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)嗎？

隨著保險(xiǎn)意識(shí)的普及，個(gè)人壽險(xiǎn)已經(jīng)逐漸被大眾所接受。而提到團(tuán)體保險(xiǎn)，更多的人會(huì)回答不了解。對(duì)于企業(yè)來說，在為員工購(gòu)買社保之后，一般不會(huì)再用更多的預(yù)算去購(gòu)買團(tuán)體保險(xiǎn)。團(tuán)體保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)、對(duì)員工都有什么好處？企業(yè)需要拿出額外的預(yù)算來購(gòu)買團(tuán)體保險(xiǎn)嗎？這樣會(huì)不會(huì)增加費(fèi)用負(fù)擔(dān)呢？

團(tuán)體保險(xiǎn)不僅僅是單純意義上的保險(xiǎn)服務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理，而且是企業(yè)人事管理制度和財(cái)務(wù)制度的重要環(huán)節(jié)。建立團(tuán)體保險(xiǎn)福利制度，企業(yè)可以根據(jù)員工的貢獻(xiàn)程度，為員工進(jìn)行差異化投保，有利于激發(fā)員工潛能。

生老病死本是自然規(guī)律，醫(yī)療保險(xiǎn)更是關(guān)系到每個(gè)人的大事。當(dāng)公費(fèi)醫(yī)療、勞保醫(yī)療等名詞所代表的醫(yī)療制度逐漸成為歷史時(shí)，新型的社會(huì)統(tǒng)籌和個(gè)人賬戶相結(jié)合的城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度正在走入人們的生活，由此，逐步形成的包括基本醫(yī)療保險(xiǎn)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)和社會(huì)醫(yī)療救助等多層次的醫(yī)療保障體系，使人們最終享受到基本醫(yī)療的保障。

我國(guó)從1998年在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)行城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度至今已經(jīng)5年多了，到今年9月末，醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)已達(dá)到1.432億人，我國(guó)城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保障體系已經(jīng)基本建立。醫(yī)療保險(xiǎn)是一項(xiàng)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程，而基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度是這項(xiàng)工程中的一個(gè)基礎(chǔ)，打好了這個(gè)基礎(chǔ)，再添加上補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，有了這三項(xiàng)保險(xiǎn)，城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療和健康就有了保證。

企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，是在基本醫(yī)療保險(xiǎn)之上再加一個(gè)4％的政策。1998年國(guó)務(wù)院出臺(tái)的《關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的決定》中規(guī)定，在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，有條件的企業(yè)可以拿出工資總額的4％，為職工上一個(gè)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。與基本醫(yī)療保險(xiǎn)不同的是，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)所繳納的費(fèi)用，只進(jìn)入統(tǒng)籌基金，不設(shè)立個(gè)人賬戶，補(bǔ)充醫(yī)保基金進(jìn)行單獨(dú)管理，用于對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)算之后，剩下部分費(fèi)用的補(bǔ)助。也就是說，一個(gè)參保人員的住院費(fèi)用，先由基本醫(yī)療保險(xiǎn)支付了80％，那么剩下的20％可由補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)再負(fù)擔(dān)一大部分。由于各地具體情況和保險(xiǎn)種類不一樣，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的補(bǔ)助項(xiàng)目和支付比例也有所不同。

　　勞動(dòng)和社會(huì)保障部醫(yī)療保險(xiǎn)司司長(zhǎng)姚宏就此解釋說：對(duì)于有些人來說，其醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)也許還很重。比如一個(gè)腎移植、腎透析的人，一年的醫(yī)療費(fèi)用要高達(dá)幾十萬(wàn)元。就是基本醫(yī)療保險(xiǎn)管到了85％或90％，個(gè)人依然還要負(fù)擔(dān)幾萬(wàn)元，這對(duì)于個(gè)人和家庭來說還是很沉重的。所以在這個(gè)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，勞動(dòng)和社會(huì)保障部又出臺(tái)了補(bǔ)充醫(yī)療的辦法。對(duì)于企業(yè)來說，就是在工資總額的4％以內(nèi)的部分，由企業(yè)自主地去建立一個(gè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。

　　企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)確實(shí)讓患有大病、重病的職工受益不少，解決職工的困難，也正是這一政策的導(dǎo)向與核心所在。那么，對(duì)于年輕力壯的青年職工來說，盡管很少得病，是不是就沒有必要參加企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)了呢？回答是：對(duì)于年輕的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)并不大的員工，辦補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)回報(bào)豐厚，企業(yè)辦這個(gè)醫(yī)療保險(xiǎn)，如果每人交費(fèi)400元左右，能夠得到14萬(wàn)元的回報(bào)。

　　企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)來講可以規(guī)避一些風(fēng)險(xiǎn)，在工資總額4％以內(nèi)的部分，可以打入成本，也就是說可以免稅，等于是稅前列支。這樣看來，企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)并沒有給企業(yè)增加多少負(fù)擔(dān)，反而增加了職工的福利。對(duì)員工的身體保障也非常有利，應(yīng)該說是雙贏的政策?，F(xiàn)在，越來越多的職工希望參加到企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)中來，這項(xiàng)保險(xiǎn)也從原來的特定行業(yè)擴(kuò)大到了越來越多的企業(yè)。

　　目前，全國(guó)有許多企業(yè)已參加了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，盡管它也有起付線、封頂線和藥品限制，但確實(shí)大大降低了大、重病職工的負(fù)擔(dān)。不僅為職工，也是為企業(yè)上了一個(gè)雙保險(xiǎn)，更是搭建了一個(gè)多層次的醫(yī)療保障平臺(tái)。

企業(yè)有時(shí)會(huì)因?yàn)榕既伙L(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生承擔(dān)大額支出。而大額支出的不確定性恰恰不利于企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管控。團(tuán)體保險(xiǎn)則為企業(yè)建立了風(fēng)險(xiǎn)基金賬戶。每年通過固定少量的投入，能夠有效實(shí)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)管理的穩(wěn)定。