非損失說(shuō)認(rèn)為,保險(xiǎn)應(yīng)該有一個(gè)統(tǒng)一的性質(zhì),既然損失說(shuō)不能涵蓋人身保險(xiǎn),就應(yīng)該在損失概念之外尋求解釋,主要包括以下觀點(diǎn)：
　　(一)保險(xiǎn)技術(shù)說(shuō)
　　保險(xiǎn)技術(shù)說(shuō)強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)的數(shù)理基礎(chǔ),對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)作統(tǒng)一解釋,認(rèn)為保險(xiǎn)的特點(diǎn)是采用了保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)基金的計(jì)算等特殊技術(shù)或精算技術(shù),保險(xiǎn)的性質(zhì)主要體現(xiàn)在技術(shù)方面。技術(shù)說(shuō)認(rèn)為,保險(xiǎn)就是將大量同質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)單位匯聚起來(lái),估計(jì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生概率,以此計(jì)算向風(fēng)險(xiǎn)單位收取的保險(xiǎn)費(fèi)率,并在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)支付約定的保險(xiǎn)金。在計(jì)算保險(xiǎn)基金時(shí),必須確保未來(lái)可能支出的保險(xiǎn)金與所有投保人繳納的凈保費(fèi)總額相等,保險(xiǎn)的特性就是采用這種特殊技術(shù),科學(xué)地建立保險(xiǎn)基金,從而回避了保險(xiǎn)合同是否以損失補(bǔ)償為目的的問(wèn)題。該學(xué)說(shuō)的代表人物是意大利的商法學(xué)者費(fèi)芳德(C．Vivante)。
　　精算技術(shù)在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié),如生命表的構(gòu)造、保險(xiǎn)定價(jià)、準(zhǔn)備金的計(jì)提、自留額與退保金的確定、盈余分配等都發(fā)揮著極其重要的作用,但由此將保險(xiǎn)性質(zhì)歸結(jié)為精算技術(shù),顯得有些片面,這樣無(wú)法區(qū)分保險(xiǎn)與賭博的本質(zhì)差異,不能很好地解釋保險(xiǎn)的目的、本質(zhì)和功能。
　　(二)欲望滿足說(shuō)
欲望滿足說(shuō),又稱滿足需要說(shuō)或需要說(shuō),其主要觀點(diǎn)是,保險(xiǎn)是一種滿足人們的經(jīng)濟(jì)需要和金錢欲望的手段,并將其視為保險(xiǎn)的本質(zhì)。風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生會(huì)導(dǎo)致直接損失、利益喪失、儲(chǔ)蓄能力中斷以及防損費(fèi)用等,從而引起人們對(duì)金錢的欲望,保險(xiǎn)的目的就在于以互助、互利的補(bǔ)償手段,使人們能夠以最少的費(fèi)用來(lái)滿足這種金錢欲望,獲得所需的資金和經(jīng)濟(jì)保障。該學(xué)說(shuō)的主要代表人物是意大利學(xué)者戈比(U．Gobbi)和德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家門斯(A．Manes)。