非損失說認為,保險應該有一個統(tǒng)一的性質(zhì),既然損失說不能涵蓋人身保險,就應該在損失概念之外尋求解釋,主要包括以下觀點：
　　(一)保險技術說
　　保險技術說強調(diào)保險的數(shù)理基礎,對財產(chǎn)保險和人身保險作統(tǒng)一解釋,認為保險的特點是采用了保險費率、保險基金的計算等特殊技術或精算技術,保險的性質(zhì)主要體現(xiàn)在技術方面。技術說認為,保險就是將大量同質(zhì)的風險單位匯聚起來,估計保險事故的發(fā)生概率,以此計算向風險單位收取的保險費率,并在保險事故發(fā)生時支付約定的保險金。在計算保險基金時,必須確保未來可能支出的保險金與所有投保人繳納的凈保費總額相等,保險的特性就是采用這種特殊技術,科學地建立保險基金,從而回避了保險合同是否以損失補償為目的的問題。該學說的代表人物是意大利的商法學者費芳德(C．Vivante)。
　　精算技術在保險經(jīng)營的各個環(huán)節(jié),如生命表的構造、保險定價、準備金的計提、自留額與退保金的確定、盈余分配等都發(fā)揮著極其重要的作用,但由此將保險性質(zhì)歸結為精算技術,顯得有些片面,這樣無法區(qū)分保險與賭博的本質(zhì)差異,不能很好地解釋保險的目的、本質(zhì)和功能。
　　(二)欲望滿足說
欲望滿足說,又稱滿足需要說或需要說,其主要觀點是,保險是一種滿足人們的經(jīng)濟需要和金錢欲望的手段,并將其視為保險的本質(zhì)。風險事故的發(fā)生會導致直接損失、利益喪失、儲蓄能力中斷以及防損費用等,從而引起人們對金錢的欲望,保險的目的就在于以互助、互利的補償手段,使人們能夠以最少的費用來滿足這種金錢欲望,獲得所需的資金和經(jīng)濟保障。該學說的主要代表人物是意大利學者戈比(U．Gobbi)和德國經(jīng)濟學家門斯(A．Manes)。