社會保險的主要特征
　　社會保險的保費具有以下5個特征：；
　　(1)保費與給付關系松弛
　　商業(yè)保險中,所有參加同類保險者,若繳納的保險費相等,則其所能受領的保險金也必相等。這種對等關系在社會保險中并不存在,各人應繳保費的多少并不決定于將來給付的大小,而是決定于當時收入的高低。
　　(2)成本估計不易確定
　　所有保險對成本的估計都有其不確定的傾向。但某種基本現(xiàn)象的重復以及規(guī)律性,依據(jù)自然法則,均有顯著與普遍的不變趨勢,因此對將來的預測,仍有理由可望趨于正確,但這種條件,在社會保險所包括的范圍內(nèi),并不是普遍存在。如傷害、疾病、殘廢、死亡、生育等,雖依據(jù)自然因素較多,估計較易,但是失業(yè)、退休及利率等,主要又被社會利益所支配,很難確定。因而,社會保險費率的計算,不如商業(yè)保險對成本估計那樣重視。
　　(3)危險分類較為粗略
　　危險發(fā)生率與平均損害率經(jīng)常因為危險種類的不同而異。商業(yè)保險會依據(jù)危8險程度大小加以測定,嚴加選擇,不但可對不良危險拒絕承保,即便對接受承保的危險,也按其大小程度的不同,而課以高低不同的費率,使在同危險集團內(nèi),不致受彼此危險程度懸殊而影響。社會保險對危險程度考慮較少,依收入多少課以相同比例的保費。實行這種費率是基于社會政策與經(jīng)濟政策的原因。
　　(4)保險費用負擔較輕
　　商業(yè)保險的保險費般包括兩部分：為純保險費,系備作保險事故發(fā)生時給付保險金之用,根據(jù)危險率計算；另為附加保險費,主要是指各種營業(yè)費用、資本利息及預計利潤而言。另外對財產(chǎn)保險的重大危險,人身保險的利益分配,統(tǒng)計及數(shù)學的偏差等等均應有所準備,所以又有所謂安全費計算,包括在附加保險費內(nèi)。由于社會保險的非營業(yè)性,以及管理費用是由政府負擔或補助,其保險費僅限于純保險費部分,所以保險加入者的負擔自然就比商業(yè)保險要輕。
　　(5)被保險人不需負擔全部保費
　　商業(yè)保險的通用原則是保險費由被保險人負擔。但社會保險費,則由雇主或政府與被保險人共同負擔,或完全由雇主及政府代為負擔,而不需要由被保險人負擔任何費用。故有所謂社會保險并非真正保險,特別是完全由雇主及政府代為負擔者,這與保險的本質(zhì)不相致,只是具有保險的形式而已。