社會(huì)保險(xiǎn)的主要特征
　　社會(huì)保險(xiǎn)的保費(fèi)具有以下5個(gè)特征：；
　　(1)保費(fèi)與給付關(guān)系松弛
　　商業(yè)保險(xiǎn)中,所有參加同類(lèi)保險(xiǎn)者,若繳納的保險(xiǎn)費(fèi)相等,則其所能受領(lǐng)的保險(xiǎn)金也必相等。這種對(duì)等關(guān)系在社會(huì)保險(xiǎn)中并不存在,各人應(yīng)繳保費(fèi)的多少并不決定于將來(lái)給付的大小,而是決定于當(dāng)時(shí)收入的高低。
　　(2)成本估計(jì)不易確定
　　所有保險(xiǎn)對(duì)成本的估計(jì)都有其不確定的傾向。但某種基本現(xiàn)象的重復(fù)以及規(guī)律性,依據(jù)自然法則,均有顯著與普遍的不變趨勢(shì),因此對(duì)將來(lái)的預(yù)測(cè),仍有理由可望趨于正確,但這種條件,在社會(huì)保險(xiǎn)所包括的范圍內(nèi),并不是普遍存在。如傷害、疾病、殘廢、死亡、生育等,雖依據(jù)自然因素較多,估計(jì)較易,但是失業(yè)、退休及利率等,主要又被社會(huì)利益所支配,很難確定。因而,社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算,不如商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)成本估計(jì)那樣重視。
　　(3)危險(xiǎn)分類(lèi)較為粗略
　　危險(xiǎn)發(fā)生率與平均損害率經(jīng)常因?yàn)槲ｋU(xiǎn)種類(lèi)的不同而異。商業(yè)保險(xiǎn)會(huì)依據(jù)危8險(xiǎn)程度大小加以測(cè)定,嚴(yán)加選擇,不但可對(duì)不良危險(xiǎn)拒絕承保,即便對(duì)接受承保的危險(xiǎn),也按其大小程度的不同,而課以高低不同的費(fèi)率,使在同危險(xiǎn)集團(tuán)內(nèi),不致受彼此危險(xiǎn)程度懸殊而影響。社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)危險(xiǎn)程度考慮較少,依收入多少課以相同比例的保費(fèi)。實(shí)行這種費(fèi)率是基于社會(huì)政策與經(jīng)濟(jì)政策的原因。
　　(4)保險(xiǎn)費(fèi)用負(fù)擔(dān)較輕
　　商業(yè)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)般包括兩部分：為純保險(xiǎn)費(fèi),系備作保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)給付保險(xiǎn)金之用,根據(jù)危險(xiǎn)率計(jì)算；另為附加保險(xiǎn)費(fèi),主要是指各種營(yíng)業(yè)費(fèi)用、資本利息及預(yù)計(jì)利潤(rùn)而言。另外對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的重大危險(xiǎn),人身保險(xiǎn)的利益分配,統(tǒng)計(jì)及數(shù)學(xué)的偏差等等均應(yīng)有所準(zhǔn)備,所以又有所謂安全費(fèi)計(jì)算,包括在附加保險(xiǎn)費(fèi)內(nèi)。由于社會(huì)保險(xiǎn)的非營(yíng)業(yè)性,以及管理費(fèi)用是由政府負(fù)擔(dān)或補(bǔ)助,其保險(xiǎn)費(fèi)僅限于純保險(xiǎn)費(fèi)部分,所以保險(xiǎn)加入者的負(fù)擔(dān)自然就比商業(yè)保險(xiǎn)要輕。
　　(5)被保險(xiǎn)人不需負(fù)擔(dān)全部保費(fèi)
　　商業(yè)保險(xiǎn)的通用原則是保險(xiǎn)費(fèi)由被保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)。但社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi),則由雇主或政府與被保險(xiǎn)人共同負(fù)擔(dān),或完全由雇主及政府代為負(fù)擔(dān),而不需要由被保險(xiǎn)人負(fù)擔(dān)任何費(fèi)用。故有所謂社會(huì)保險(xiǎn)并非真正保險(xiǎn),特別是完全由雇主及政府代為負(fù)擔(dān)者,這與保險(xiǎn)的本質(zhì)不相致,只是具有保險(xiǎn)的形式而已。